ОЦЕНКА ОПЕРАЦИОННОГО РИСКА И УРОВНЯ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ

Управление операционным риском осуществляется ОАО КБ «Империя» путем принятия мер по его снижению без сокращения объемов операций. Для ограничения операционного риска банк «Империя» применяет следующие меры:

− четкое регламентирование порядка совершения всех основных операций;

− применение принципов разделения и ограничения функций, полномочий и ответственности сотрудников;

− установление лимитов на отдельные операции;

− применение процедур внутреннего контроля над организацией бизнес-процессов и соблюдением требований законодательства и внутренних нормативных актов;

− обеспечение информационной безопасности.

Оценка управления операционным риском проводится по направлениям деятельности Банка с учетом факторов, определенных актом Банка России об организации управления операционным риском в кредитных организациях.

Для целей оценки операционного риска Банк «Империя» использует следующие методы:

· метод BIA (базовый индикативный подход расчета требований к капиталу под операционный риск в соответствии с рекомендациями Базель II)

· балльно-весовой метод (метод оценочных карт)

· моделирование (сценарный анализ)

В целях выявления, оценки и мониторинга операционного риска Банк использует систему индикаторов (показателей) уровня операционного риска, пограничные значения (лимиты) для которых утверждаются Правлением Банка. Мониторинг операционного риска осуществляется всеми подразделениями банка «Империя» на регулярной основе. Ежемесячно представляется отчетность по выявленным факторам операционного риска на основе анализа понесенных Банком операционных потерь.

В целях минимизации операционного риска в Банке действует система бюджетирования, которая уже на этапе планирования позволяет выявить наиболее затратные и неэффективные операции, определить приоритетные направления клиентской политики. Особое значение банк «Империя» придает созданию и соблюдению процедур контроля деятельности, подготовки достоверной отчетности и раскрытию всей необходимой информации о своей деятельности.

Банк «Империя» активно участвует в работе ABISS (Association for Banking Information Security Standards). Банк также стал одним из первых в России финансовых институтов, получивших лицензию Федеральной службы по техническому и экспортному контролю (ФСТЭК) России на деятельность по технической защите конфиденциальной информации. Кроме того, на постоянной основе в банке «Империя» проводится аудит информационной безопасности, позволяющий снижать операционные риски и обеспечивать уровень информационной безопасности в соответствии с требованиями государственных регулирующих органов.

Основными задачами банка «Империя» в области управления операционным риском является ограничение совокупного уровня риска в соответствии с ресурсами на покрытие риска. Согласно Положению «О порядке расчета размера операционного риска» № 346-П от 03.11.09 размер операционного риска рассчитывается по формуле:

ОР = 0,15 х SUM Д_i / n, где:

Д_i — доход за i-й год для целей расчета капитала на покрытие ОР;

n — количество лет, предшествующих дате расчета размера операционного риска (не должно превышать трех лет).

Доход для целей расчета капитала на покрытие операционного риска рассчитывается по формуле: Д = ∑ чистые процентные Д + ∑ чистые непроцентные Д

Д²⁰¹²=8070767+(-201690+420957+3247+5410309+325841-410084)=13619347 тыс. рублей

Д²⁰¹¹=7548977+(-100863+384747+1621+4605535+227854-359580)=12308291 тыс. рублей

ОР=0,15*(13619347+12308291)/2=1944572,9 тыс. рублей

Таким образом, банку КБ «Империя» необходимо 1944572,9 тыс. рублей для покрытия операционного риска

Для проведения взвешенной процентной политики банку необходимо определить, в каких пределах складывается коэффициент внутренней стоимости банковских услуг. Точка безубыточности («Мертвая точка доходности») - коэффициент, который может быть определен как минимальная доходная маржа, т.е. минимальный разрыв в ставках по активным и пассивным операциям, который позволяет банку покрывать общие расходы, но не приносит прибыли.

МТ = Кбез = (НПР – НПД) / СрДА * 100%

НПР – непроцентные расходы банка;

НПД – непроцентные доходы банка;

СрДА – средний размер доходных активов.

Мт²⁰¹¹=(77287272-73305365)/129687403*100%=3,1%

Мт²⁰¹²=(103296449-98091102)/147247918*100%=3,53%

Низкий уровень безубыточности означает низкие удельные затраты на обслуживание доходных активов. Следовательно, у банка «Империя» существуют высокие возможности увеличения своей прибыли и конкурентного преимущества.

Поиск по сайту: