Тема: Организация кредитования рыночного хозяйства

Состав и структура активов ком. банков. 2. Классификация банковских кредитов. 3. Принципы банковского кредитования. 4. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд. 5. Организация кредитного процесса в коммерческом банке.5. Порядок предоставления и погашения отдельных видов банковских кредитов. 7. Формирование и использование резерва на возможные потери по сскдам.

1. Активы коммерческого банка, это статьи бух. баланса отражающие размещение и использование ресурсов коммерческого банка. В активных операциях банк занимается размещение собственных и привлеченных средств с целью получения дохода с целью поддержания ликвидности. В активных операциях банк в основном кредитор. Структура активов Рос. ком. банков по состоянии на начало этого года по консолидированному балансу выглядит:

1.Денежные средства, ДМ-2.6%

2. Счета в БР(кор. счета, счета обязательного резервирования, деп. счета)-5,4%

3. КОР. СЧЕТА в других кредитных организациях.(счета ностра)-2.5%

4. Ценные бумаги приобретенные для своего портфеля-17.2%

5.Кредиты выданные.-65.2%

кредиты хоз субъектам-41,9%

кредиты ФЛ-12.1%

кредиты другим КО-8.6%

6. основные средства и немат. активы-2.5%

7. Нераспред. прибыль-0.4%

8.Прочие активы-3.3%

Классификация активов по содержанию: 1. Свободные резервы банка. Самая ликвидная часть активов.

2. Инвестиционные активы. В виде прямых инвестиций в дочерних и прямых обществах.3. ссудные операции банка. 4. материальные и нематериальные активы самого банка. 5. Приобретенная в собственность или в аренду различного рода имущество.

По уровню доходности: 1.Активы приносящие доход. Ценные бумаги 2. Не приносящие доходы.

По уровню риска активы делятся на 5 групп:

1. Безрисковые (ср-ванкор. счетах в ЦБ и резервный счет ЦБ,Д.С. в кассе банка)

2. Низкорисковые(10%)0ссуды, гарантированные правительством РФ и правительствами развитых стран, ссуды под залог драг. ме, вложения в гос. ценные бумаги фед. уровня.

3. Средняя степень риска(20%)-это вложенные в банк средств субъектов РФ, местных органов власти, кредит. требования к банкам развитых стран. Под гарантии международных банков.

4. Активы с повышенным риском(50%) банк хранит на кор. счетах в других ком. банках, в иностранных банках межбанковские кредиты, предоставленные отечественным банком на срок до 30 дней.

5. Высокорисковые активы(100% риска) все остальные кредиты, дебит. задолж. по хоз. операциям банка, просроченные.

Классификация банковских кредитов.

Все кредиты банка можно классифиировать:1. По основным группам заемщиков:1.. Физ лица-население.2. Другие банки. 3. Государство.

До окончания бюджетного года.Под обеспечение ценных бумаг выпущенных для финансирования сырьевых программ. Под инвестиционные проекты.

2. По назначению: промышленный, в торгово-посредническую деятельность, с/х кредит.Инвестиционный кредит. Потребительский кредит. Бюджетный кредит. Межбанковский.

3. По срокам пользования:до востребования(онкольные ссуды), срочные. В зависимости от срока делятся на: краткосрочные(до года), среднесрочные(1-3 года), долгосрочные(более 3 лет).

4. По сфере функционирования: кредиты участвующие в формировании оборотного капитала заемщика и кредиты участвующие в расширенном воспроизводстве основного капитала заемщика.

Причины по которым хоз. субъекту требуется кредит: разрыв во времени между расходами предприятия и суммами их возмещения. Для оплаты закупок каких-то товарно-мат. ценностей. Кредиты которые клиент берет при отвлечении у него части его оборотного капитала в незавершенные расчеты с покупателями. Сезонный характер производства и реализации продукции-заемщик создает сезонные запасы товаров в ожидании их в будущем распродажи. Сезонные предпосевные и посевные затраты. Сезонный завоз товаров в районы крайнего севера. На восполнение временного недостатка собственного оборотного капитала для поддержания достигнутого уровня производственной или торгово-посреднической деятельности. На расширение производства, на перевооружение производства и т. д.-различные инвестиции в основные фонды.

5. По размерам-классификация производится по отношению размера кредита к собственному капитала банка: крупный кредит-сумма кредитов, гарантий и поручительств выданных банком в пользу одного заемщика, сумма которого превышает 5% собственного капитала банка. Сущствует спец. экон. норматив Н7-который ограничивает величину крупных кредитных рисков банка. Совокупная величина всех крупных кредитов выданных банком всем своим заемщикам не может более чем в восемь раз превышать его собственный капитал. Средний размер кредита-1-5% собственного капитала банка. мелкий-менее 1%

6. По обеспечению: необеспеченные-бланковые, обеспеченные. В зависимости от характера: залоговые, гарантированные и застрахованные.

Способы по которым может предоставляться кредит:в форме кредитования расчетного счета клиента, кредитование на сендицированной основе, вексельные кредиты и прочие.

По степени риска: стандартные(безрисковые)-0% риска. Нестандартные-уровень риска от 1 до 20 %. Сомнительные. Проблемные-51-100%, безнадежные.

По способу погашения: единовременно-в конце срока действия кредитного договора, погашаться периодически-долями, частями. Диф. платежами, аннуитетный. Диф. платежи-выплата всей суммы основного долга равными частями+% начисленные проценты. Аннуитентные-погашение равными суммами который включает в себя основной долг и проценты.

Принципы банковского кредитования.

Организация кредитования базируется на определенных принципах –основополагающие условия на которых банк предоставляет кредиты клиентам-возвратность, обеспеченность, срочность, дифференциированность. Возвратность означает, что банк может сужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают через определенное время, высвобождение задолженности и ее обратный приток в банк. Выявление конкретного источника погашения кредита. Источники: от реализации работ, услуг, иного имущества, доход основного капитала. У населения-з/п, доходы с накопленного капитала, проценты по вкладам, у органов власти-предстоящие поступления доходов в бюджет. Прибыль от инвестиционного проекта. Данные источники называют первичными-для каждого заемщика эти источники конкретизированы и указаны в кредитном договоре, для первоклассных заемщиков, которые имеют регулярный, надежный источник, этих источников достаточно. На случай непредвиденных обстоятельств ухудшения фин. состояния заемщика, банк на ряду с первичными источниками возврата кредита предпочитает использовать доп. вторичные источники возврата в форме залога имущества заемщика, поручительства третьих лиц, банковской гарантии и других форм. Свои права на доп. источник возврата кредита банк оформляет путем получения от заемщика доп. обеспечительных обязательств. Закрепляют за банком право в случае невозврата кредита обратить свое взыскание на эти вторичные источники.

Принцип платности кредита. Размер ссудного процента зависит от:1. Стоимости кредитных ресурсов заемных средств. Учетная ставка, средняя ставка по межбанковским кредитам. Средняя депозитная ставка по привлеченным средствам.
Структура кредитных ресурсов. Какова доля дешевых и дорогих ресурсов. Средства на расчетных и текущих счетах клиентов.

Спрос на кредит. Конкретные параметры каждой конкретной ссуды. Качество обеспечения этой ссуды.Уровень кредитоспособности заемщика. Инфляция.

Поручительство-договор между банком заемщиком и поручителем. По которому поручитель обязуется перед банком кредитором отвечать за исполнение заемщиком его обязательств по полученному кредиту. Поручителями могут быть как физ так и юр лица. При этом поручитель отвечает перед заемщиком, как солидарный должник. Включая сумму основного долга, проценты за кредит, возмещение возможных судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора связанных с неисполнением должником его обязательств по возврату кредита.

Поручительство является обязательством связанным с основным, т.е. кредитным договором. Кредиты под поручительство банк выдает лишь с том случае если сам поручитель является платежеспособным лицом. На основании представленной поручителем отчетности за год, заверенной аудитором, бух. баланса на последнюю отчетную дату, справке о состоянии и движении средств по расчетному счету. Справки о задолженности по кредитам из других банков. Справки о выданных поручительствах в адрес других лиц. Договор поручительства совершается в письменной форме. Эту форму банк разрабатывает самостоятельно. Указывается наименование и адре поручителя, номер и дата обязательства в исполнении которго выдается это поручительство. Условия погашеия долга, порядок расчета межу поручителем и банком кредитором. В этом договоре поручитель должен дать согласие на бесспорное списание средств с его счета для исполнения взятого обязательства, для этого он обязуется в 3 дневный срок заключить дополнительное соглашение со своим банком к договору на расчетно-кассовое обслуживание своего счета. Копию этого соглашения он должен представить в банк-кредитор. Это дает возможность банку-кредитору при наступлении срока возврата ссуды и отсутствии средств на р/сч заемщика выставить на инкассо в адрес поручителя платежное требование на безакцептное списание средств с р/сч поручителя. Если поручитель отказывается от выполнения обязательства и является не платежеспособен, то банк кредитор должен обратиться с иском в арбитражный или третейский суд. Если поручитель исполнил свое обязательство, то к нему переходят все права кредитора по данному обязательству в т.ч. и права залогодержателя. В связи с этим банк-кредитор обязан вручить поручителю документы удостоверяющие его требования к должнику и передать все права которые обеспечивают эти треюования. Поручитель будет в праве требовать у должника все убытки.

Банковская гарантия.

до 1995 года законодательство РФ рассматривало гарантию и поручительство-как одно. Новый ГК выделил гарантию в самостоятельный правовой институт. Банк, другая кредитная организация.

Участниками этой операции являются 3 лица: 1. банк-кредитор(бенефициар. 2. Банк-гарант. 3. Сам заемщик.(принципал)

Банковская гарантия-письменное обязательство гаранта перед бенефициаром, о погашении долга за принципала по представлении банком кредитором письменного требования об ее уплате. При обращении принципа в банк за гарантией он должен заполнить заявку и представить документы раскрывающие его статус, экономическое содержание по которой дается гарантия. принципал должен представить банку-гаранту пакет документов который обычно представляется заемщиком для получения кредитов в банке. Банк гарант должен сделать полный анализ документов и после этого вынести окончательное решение. По кодексу гарантия-это одностороннее обязательство гаранта, но на практике банки-кредиторы часто требуют к этой гарантии заключение с банком-гарантом еще письменного договора. Банк обязуется оплатить кредитору указанную в гарантии сумму но при выполнении определенных условий: 1. Представление банком-кредитором гаранту письменного требования об ее уплате с указанием в чем состоит нарушение со стороны заемщика. 2. Указать время необходимое гарантию, чтобы удостовериться о нарушении принципалом условий договора. 3. Предъявить гаранту соответствующий расчетный документ к его расчетному счету на безакцептное списание средств. Страхование ответственности заемщика за непогашение ссуды.

Банк является выгодоприобретателем. Страхование риска непогашения ссуды. Страхователь-сам банк. Страховое общество выплачивает от 50 до 90 процентов от суммы кредита. Согласно закону выплата страховки не производится если имеют место умышленные действия заемщика направленные на наступление страхового случая, например нецелевое использование кредита. Переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика к третьим лицам,т.е. в виде дебиторских счетов. Обеспечительный вексель-который передается банку и не предназначен для дальнейшего оборота. Если возврата ссуды нет, то вексель опротестовывается и банк через суд получает необходимые средства. Залог депозитных вкладов. Эта сделка сопровождается договором в соответствии с которым право требовать возврата денег по депозиту переходит к банку кредитору.

Организация кредитного процесса в коммерческом банке.

Под организацией кредитного процесса понимается техника и технология кредитования с целью соблюдения законодательных основ банковской деятельности, снижение кредитного риска и получение достаточной прибыли от совершения кредитной сделки. процесс кредитования представляет собой многоступенчатую процедуру которая включает в себя несколько этапов. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка. в основном в каждом банке можно проследить 5 этапов:1. Разработка кредитной политики банка. 2. работа с клиентом на стадии предварительных переговоров. 3. Работа банка с кредитной заявкой клиента. С целью оценки его кредитоспособности и риска связанного с выдачей ссуды. 4. оформление кредитного договора и выдача кредита. 5. Контроль банка за погашением кредита и процентов по нему. в основе банка по кредитованию лежит кредитная стратегия и кредитная политика банка, кредитная стратегия разрабатывается на длительную перспективу и конкретизирует деятельность банка применительно к кредитному рынку. Кредитная политика включает в себя уже конкретные цели и задачи которыми должен руководствоваться кредитный комитет банка в предстоящем году при выдаче кредитов и контроле за их погашение.

Меморандум: принципы формирования кредитного портфеля. Допустимый уровень крупных кредитов, пролонгированных кредитов, просроченных кредитов. Сам процесс организации кредитования и управления кредитными операциями. полномочия структурных подразделений банка, методы предоставления кредита. Проценты за кредит. 4. Методика оценки заявки клиента с целью определения его кредитоспособности. 5. Обеспечение ликвидности кредитного портфеля и снижение кредитного риска. Система оценки кредитного риска по ссудам.

Окончательное решение выдачи кредита и его параметров принимается либо начальником кредитного отдела, либо кредитным комитетом банка, либо правлением банка. Отношение кредитного договора устанавливаются ГК. Отличие от обычного договора займа состоит в следующем-банк предоставляет кредит только в денежной форме, кредит предоставляется только под проценты размер которых устанавливается кредитным договором. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка, способы обеспечения исполнения кредитного обязательства.

Структура и содержание кредитного договора:1. существенные условия сделки.2. Сроки выдачи и погашения кредита. 3. какие документы нужно предоставить, какими внутренними документами банка эта выдача будет оформляться. порядок погашения кредита. С графиком конкретных дат и сумм погашения. Каким порядком будет осуществляться погашение, платежным требованием клиента или банка. Досрочное погашение.

Оговариваются условия платы за кредит.

Обеспечение кредита. Права и обязанности заемщика и кредитора. 6. Срок действия договора и юр. адреса сторон. Заемщик подписывает каждую страницу кредитного договора.

До момента выдачи клиент еще должен представить банк срочные обязательства на возврат ссуды. с ссудного счета выдаются банковские ссуды. Ссудные счета-счета бух учета, служащие для учета образования и погашения задолженности по кредиту. В банковском бух учете-это активные счета. Выдача ссуды фиксируется по дебету счета, а его погашение по кредиту счета. Предоставляется только путем зачисления ссуды на расчетный счет заемщика.

Кредитный мониторинг. Своевременное погашение кредита. В течение всего срока действия кредитного договора, банк осуществляет контроль за выполнением заемщиком условий кредитного договора, конечная цель этого контроля-обеспечить погашение в срок основного долга и процентов по нему. Выявить на ранней стадии возможность несвоевременного погашения кредита. Для контроля за ходом погашения кредита, банк формирует кредитное дело заемщика, досье заемщика. Содержит всю совокупность документов, сведений, информации о клиенте полученную в течение срока действия кредитного договора.

В частности проводится проверка на что потрачены деньги с этого кредита, как по документам.
Банк проводит ежемесячный анализ текущего финансового состояния заемщика, состояние расчетного счета. Финансовая отчетность, сопоставление с аналогичным периодом прошлого года, состояние дебиторско-кредиторской задолженности.

Исполнение обеспечительных обязательств. Если по результатам анализа выявляются тревожные сигналы, кредит попадает в группу проблемных и обычно банк совместно с клиентом разрабатывает программу преодоления кризисной ситуации и судьба кредита решается кредитным комитетом. Если погашение кредита по расчетам представляется реальным в течение ближайших месяцев.

Если пролонгация невозможна, то ссуда подлежит досрочному взысканию.

кредит должен быть погашен с расчестного счета должника. Погашение кредита может осуществляться 2 путями: 1.либо платежным поручением самого заемщика.2. Платежным требованием самого банка на без акцептное списание средств с расчетного счета клиента. Если используется этот метод, Порядок зафиксирован в двух документах. Договор банковского счета, кредитный договор. Если в день погашения кредита средств на расчетном счете нет или их не достаточно, то непогашенная сумма кредита в конце операционного дня переносится банком с судного счета на счет просроченных ссуд. такие расчетные документы помещаются в картотеку №2. При появлении такой картотеки к счету клиента вступает в силу принудительная очередность платежей, т.е. по мере поступления денег на р/сч все платежи будут производиться в установленной законом очередности. Платежи банку находятся в 6 группе очередности.

Сначала уплачиваются проценты за кредит, а затем основная сумма долга.

Особенности выдачи и погашения отдельных видов банковских ссуд. Общий порядок регламентирован единым нормативным документом ЦБ-это положение ЦБ от 31 августа 1998г. № 54-П.

В настоящее время Рос. банки используют те же методы кредитования, которые характерны для зарубежной практики: 1. Выдача разовой срочной, целевой ссуды. В этом случае вопрос о предоставлении ссуды решается банком в индивидуальном порядке. Эти ссуды выдаются на конкретный срок и погашаются единовременно при наступлении срока возврата, либо регулярно в течение всего срока действия всего кредитного договора. Заемщик каждый раз должен представить в банк необходимый пакет документов. Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно с ссудного счета заемщика и зачисляется на его расчетный счет. Предоставляются на цели текущей деятельности заемщика, под конкретные целевые объекты, на одной из стадий кругооборота капитала. В настоящее время состав кредитуемых объектов устанавливается банком самостоятельно и в большинстве банков такими объектами выступают затраты связанные с приобретением товарно-мат. ценностей. Затраты связанные с реализацией произведенных товаров. Затраты связанные с торгово-посреднической деятельностью клиента. Затраты по оплате контрактов зарубежными партнерами, неотложные нужды. Кредиты на выплату з/платы. Приобретение оборудования и других фондов. На выкуп собственности. Банк открывает клиенту отдельный ссудный счет. Представляет собой простейшую форму предоставления кредита. Множественность объектов кредитования создает искусственное дробление платежного оборота клиента, кредит носит прерывистый характер. Нет оперативности в его предоставлении. По-этому он не является надежным и оперативным источником привлечения заемных средств в каждый данный момент потребности в средствах.

2. В виде открытия клиенту кредитной линии. Обязательство банка предоставить заемщику денежную сумму в пределах определенного лимита и в течение обусловленного периода времени. Договор об открытии кредитной линии по своему содержанию существенно отличается от условий договора разовой срочной ссуды. Устанавливается в пределах заранее установленного лимита, а использовать его заемщик может по мере возникновения у него потребности в заемных средствах. полный пакет документов заемщик предоставляет один раз в момент открытия кредитной линии. В дальнейшем он может получить очередной транж кредита без переговоров с банком, просто по своему заявлению. Такой способ освобождает клиента от систематического оформления документов, для получения кредита и тем самым сокращает разрыв во времени. срок действия кредитной линии индивидуален для каждого клиента,но обычно устанавливается в пределах от 3 месяцев до одного года. При этом кредитная линия открывается клиенту не под отдельный объект а на совокупную потребность связанную с движением его оборотного капитала. Т.е. под общий разрыв в платежном обороте. Такой способ является более совершенным, более гибким, по сравнению с разовой срочной ссудой и предоставляются такие кредиты лишь первоклассным заемщикам., но при этом за банком сохраняется право приостановить новую выдачу кредита, досрочно взыскать ранее выданный кредит, если он установит нецелевое использование средств. Недостаточность обеспечения и т.д.

Различают 2 вида кредитных линий:невозобновляемые и возобновляемые. Вид кредитного лимита зависит от порядка использования кредита. Различают лимит выдачи и лимит задолженности. Невозоновляемая выдается под лимит выдачи. В этом случае предусматривается выдача клиенту кредита несколькими суммами, траншами, но в пределах лимита. Лимит выдач-это максимальная сумма кредита, которую клиент может использовать в обороте в течение обусловленного срока.. По сути это предельный оборот суммарной выдачи кредита., который может пройти по дебету ссудного счета. Возобновляемая-под лимит задолженности. Договор о кредитовании предусматривает предоставление заемщику ссуды в сумме не превышающей единовременную задолженность по кредиту от установленного лимита.Эта кредитная линия предусматривает возможность в течение ее действия полного или частичного погашения уже взятого кредита с последующим восстановлением лимита и до кредитования клиента. Если при не возобновляемой кредитной линии банк контролирует величину оборота по выдаче кредита, то при возобновляемой кредитной линии банк контролирует величину остатка задолженности по ссудному счету, отсюда основное достоинство возобновляемой кредитной линии, возможность неоднократных выдач и погашений в рамках срока ее действия., т.е. она более гибкая. Сезонная кредитная линия.

Овердрафтный кредит-особая форма краткосрочного кредита при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Согласно статье 850 ГКРФ под кредитованием счета понимается осуществление банком платежей со счета клиента не смотря на отсутствие на счете денежных средств. Если используется такой метод кредитования, то он должен быть предусмотрен одновременно в двух документах: в кредитном договоре и в договоре на расчетно-кассовое обслуживание.Это льготная форма кредитования, такой кредит должен предоставляться только финансово-устойчивым заемщикам при кратковременном отсутствии у них на счете денежных средств. и наличии претензий к счету, кредитованием по овердрафту осуществляют пределах лимита, лимит-это максимальная сумма кредита, на которую могут быть осуществлены платежи при отсутствии на нем денежных средств. Величина допустимого сальдо по расчетному счету. Лимит по овердрафту устанавливается банком в процентном отношении от среднемесячного кредитового оборота по расчетному счету заемщика за последние 3-6 месяцев. В нормативных документах ЦБ порядок расчета лимита не прописан. Но на практике его разме составляет от 5 до 25%. В каждом случае уровень кредита банк устанавливает индивидуально. При овердрафтном кредитовании есть 2 срока: 1. Общий срок действия кредитного договора-3 месяца-год. Еще существует срок кредитования по каждому отдельному выданному кредиту. По каждому конкретному кредиту на практике от 7 до 30 дней. При своевременном погашении ранее выданного кредита лимит восстанавливается. за счет кредита по овердрафту банк может оплачивать платежные документы самого клиента. Все перечисленные документы оплачиваются за счет кредита по овердрафту в конце операционного дня банка в случае наличия средств на счете и наличием неисполненных документов. Есть особенность в погашении. Оно осуществляется банком самостоятельно, так же в конце его операционного дня в случае наличия неиспользованного остатка средств на расчетном счете клиента.

В случае не погашения в срок дальнейшее кредитование клиента приостанавливается.

Простота оформления, дается в момент потребности и непосредственно на оплату документов. При других способах кредитования, кредит начисляется на расчетный счет и в дальнейшем уже может использоваться не по назначению. Позволяет клиенту иметь в своем обороте такой объем кредита, который отражает реальную потребность в нем в каждый данный момент.

Синдицированный кредит.

Кредит выдаваемый двумя или более банками в рамках одного кредитного договора. Потребность в кредите у Рос. предприятий в отдельных случаях превышают возможности банков, по-этому кредит предоставляется несколькими банками. Основными заемщиками синдицированных кредитов являются предприятия топливно-синт. комплекса. Кредитование предлагает распределить риски при выдаче кредита между несколькими банками. Объектом кредитования могут выступать потребности заемщика связанные с его текущей деятельностью. Но чаще всего объектами синдицированного кредитования выступают потребности инвестиционной сферы заемщика. При кредитовании на синдицированной основе среди группы банков-кредиторов один банк играет особую роль, он называется банк-агент и выступает организатором самого процесса кредитования, обычно это надежный банк, обладающий крупными пассивами, обширными связями, квалифицированным персоналом. Банк-агент выполняет как технические и административные функции, так и обслуживает денежные потоки по кредиту. Обеспечение процента, привлекает другие банки, ведет аналитический учет задолженности. Стандартной формы синдицированного кредитования в РФ не существует, но практикой выработаны определенные подходы в организации этого вида кредитования. Наиболее часто используемый- банки участники. Заемщик может обращаться в банк-агент за кредитом. Каждый банк-кредитор открывает заемщику ссудный счет. Платежным поручением переводит требуемую сумму в банк-агент, для зачисления ее на кор. счет банка- агента. Банк-агент зачисляет суммы полученных кредитов на р/сч заемщика. Дата зачисления суммы кредита на расчетный счет заемщика есть дата возникновения задолженности заемщика перед банками. Все платежи по погашению кредита и проценты по нему осуществляются заемщиком так же через банк-агент. Через его кор. счет. Задолженность по ссуде погашается всем банкам участникам одновременно и прямопропорционально их долям в этом кредитовании.

Вексельный кредит. Подразделяются на 2 крупные группы: предъявительские и векселедательские.
Предъявительские бывают: учетные и залоговые. Учет векселя-это покупка банком, а вместе с ним к банку переходит право требования платежа с векселедателя. Поскольку клиент предъявивший вексель к учету в банк получает платеж по векселю немедленно, то операция к учету векселя приравнивается к кредитной операции. За такую операцию банк взымает процент-учетный процент или дисконт, удерживается банком из суммы векселя сразу в момент его покупки. Основанные на товарных сделках, банки могут учитывать векселя других банков, векселя органов федеральной власти и субъектов.Банк проверяет векселя их на надежность. Принимаются к учету с разрешительной надписью руководителя банка. Отличие выдачи ссуды под залог от учета в том, что вексель только закладывается а банк с последующим выкупом после возврата кредита. В размере 60-90 процентов от его наминала. Векселя передаются в банк в залог по ссуде на основании акта передачи с залоговым индоссаментом. Классическая форма векселедательского кредита-это акцептный кредит, в этом случае клиент выписывает переводной вексель и выставляет его на известный своей надежностью банк. В срок банк возвращает его клиенту, а клиент затем расплачивается этим векселем за товары, за услуги. Является одной из форм кредитования внешней торговли. Кредитование банком своего клиента собственными векселями. Таким кредитом обычно пользуются предприятия покупатели. для расчетов со своими поставщиками и невозможности оформить в банке денежный кредит. Банк заключает договор в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей. Ранее срока наступления платежа по векселям. Проценты по таким векселям не начисляются. Процентная ставка по такому кредиту существенно ниже чем по обычному денежному кредиту.
Потребительский кредит-особая форма кредита, который банк предоставляет на потребительские цели(а не предпринимательские). Можно подразделить на 4 группы: 1. кредиты на текущее потребление. 2. На неотложные нужды. 3. Целевые потребительские кредиты. 4. жилищные кредиты.

Кредиты на текущее потребление предоставляются владельцам банковских карт, либо в форме овердрафта по расчетной карте, либо выдача кредита по кредитной карте. Кредиты на неотложные нужды-на личное потребление без обозначения конкретной цели использования. Дается до 5 лет. Банк может предоставлять кредиты без обеспечения. Могут предоставляться разовым платежом, либо открытием кредитной линии.

Целевые потребительские кредиты-предоставляются на конкретные цели, которые определяют условия кредитования, способы выдачи и погашения кредита. При разработке целевых кредитных продуктов для населения банки, как правило сотрудничают с определенными торговыми и сервисными предприятиями, приспосабливая условия кредитования к особенностям товара приобретенного за счет кредита. На приобретение товаров длительного пользования, на ремонт квартиры. Предоставляются по схеме связанного кредитования, на приобретение товаров и услуг в тех организациях с которыми у банка есть договор о сотрудничестве. Погашение этих кредитов осуществляется ежемесячно по графику платежей с одновременной уплатой процентов.

Жилищные кредиты-долгосрочные кредиты на приобретение, строительство, на участие в долевом строительстве, на ремонт жилой недвижимости.

Поиск по сайту: