Кредитний ризик:поняття та види

Кредитний ризик може бути визначений як невпевненість кредитора втому, що боржник буде спроможний і збереже наміри виконати свої зобов’язання у відповідності зі строками та умовами кредитної угоди.

Цей стан може бути викликаний:

– по-перше, нездатністю боржника створити адекватний майбутній грошовий потік у зв’язку з непередбачуваними несприятливими змінами в діловому, економічному та/ або політичному оточенні, в якому оперує позичальник;

– по-друге, невпевненістю в майбутній вартості та якості (ліквідності та можливості продажу на ринку) застави під кредит;

– по-третє падінням ділової репутації позичальника.

В світовій практиці існує багатоманітність поглядів на визначення кредитного ризику, як і на визначення ризиків взагалі:

1. кредитний ризик – це ймовірність негативної зміни вартості активів (портфеля кредитів) у результаті нездатності контрагентів (позичальників) виконувати свої зобов'язання, зокрема, по виплаті відсотків і основної суми позики у відповідності з термінами й умовами кредитного договору (до кредитного ризику відносять також і ризик оголошення позичальником дефолту). До кредитних ризиків відносяться: ризик неповернення кредиту, депозитний, лізинговий, факторинговий, форфейтинговий і інші ризики;

2. кредитний ризик - це:

– ризик несплати позичальником основного боргу й відсотків по ньому;

– ризик утрати активу або втрати активом первісної якості (вартості) через невиконання зобов'язань позичальниками (поручителями);

– можливість того, що в деякий момент у майбутньому вартість кредитної частини банківського портфеля активів зменшиться у зв'язку з неповерненням або з ланцюжковим поверненням кредитів, виданих банком.

В банківській діяльності потрібно вирізняти наступні рівні кредитного

ризику: – кредитний ризик по окремій угоді - ймовірність збитків від невиконання позичальником конкретної кредитної угоди,

– кредитний ризик всього портфелю – величина ризиків за всіма угодами кредитного портфелю.

Основні причини виникнення кредитного ризику на рівні окремої позики:

- нездатність позичальника до створення адекватного грошового потоку;

 - ризик ліквідності застави;

 - моральні та етичні характеристики позичальника.

До чинників, які збільшують ризик кредитного портфеля банку, належать:

 - надмірна концентрація — зосередження кредитів в одному із секторів економіки;

 - надмірна диверсифікація, яка призводить до погіршення якості управління за відсутності достатньої кількості висококваліфікованих фахівців зі знаннями особливостей багатьох галузей економіки;

 - валютний ризик кредитного портфеля;

- структура портфеля, якщо він сформований лише з урахуванням потреб клієнтів, а не самого банку;

 - рівень кваліфікації персоналу банку

Поиск по сайту: