Задача 7. ООО «Cтрой – проект»» ИНН 5015098707, КПП 501501029, код по ОКТМО 46730000.ОКВЭД 45.2 Данный вид деятельности относится к VIII классу профессионального риска

ООО «Cтрой – проект»» ИНН 5015098707, КПП 501501029, код по ОКТМО 46730000.ОКВЭД 45.2 Данный вид деятельности относится к VIII классу профессионального риска – тариф страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний – 1,4%.

Директор Иванов Кирилл Сергеевич (тел. 992 -57-58)

В соответствии с приказом об учетной политике доходы и расходы определяются методом начисления, авансовые платежи исчисляются ежемесячными авансовыми платежами. За 6 месяцев отчетного года имеются следующие данные

Организацией произведены следующие расходы:

1. Приобретены и израсходованы материалы для выполнения заказов по ремонту и строительству – 650.000 руб.

2. Приобретены и израсходованыматериалы для ремонта офиса самой строительной фирмы – 20.000 руб.

3. Заработная плата рабочих, занятых выполнением заказов – 170.000 руб.

4. Начислены страховые взносы в государственные внебюджетные фонды на заработную плату рабочих -?руб.

5. Заработная плата аппарата управления – 87.000 руб.

6. Начислены страховые взносы в государственные внебюджетные фонды на заработную плату аппарата управления –? руб.

7. Амортизация, начисленная на основные средства, используемые при выполнении заказов по ремонту и строительству - 28.600 руб.

8. Амортизация здания офиса ремонтной фирмы – 11.000 руб.

9. Юридические услуги – 50.000 руб.

10. Командировочные расходы – 16.700 руб., в том числе в пределах норм – 12.650 руб.

11. Перечислено страховой компании по договору негосударственного пенсионного страхования – 75.000 руб. и по договору добровольного личного страхования – 50.000 руб.

12. Представительские расходы – 10.000 руб.

13. Электро- и теплоэнергия – 120.000 руб.;

14. Расходы на охрану и пожарную безопасность – 30.000 руб.

15. Расходы на приобретение канцтоваров – 1.500 руб.

16. Получено безвозмездно оборудование от других организаций, стоимость оборудования по акту приема-передачи – 120.000 руб.

17. Перечислены средства детскому саду на приобретение игрушек -12.000 руб.

18. Получена арендная плата – 36.000 руб.(с НДС)

19. приобретено 20.000 долл. США по курсу 31 руб. курс ЦБ РФ – 32 руб.40 коп.

20. Получены проценты от банка, начисленные на остаток средств на расчетном счете – 3.200 руб.

21. Начислен налог на имущество – 120.000 руб.

22. Начислен земельный налог – 11.000 руб.

23. Начислены платежи за сверхнормативные выбросы загрязняющих веществ в окружающую среду – 15.000 руб.

24. Начислен транспортный налог – 4.000 руб.

25. Квартальный авансовый платеж по налогу на прибыль за 1 квартал – 36.000 руб.

26. Начислено ежемесячными авансовыми платежами по налогу на прибыль во II-м квартале – 36.000 руб.

Требуется:

3. Распределить доходы и расходы организации по видам.

4. Распределить прямые расходы.

5. Определить налогооблагаемую прибыль.

6. Исчислить авансовый платеж по налогу на прибыль за 6 месяцев отчетного года. Произвести перерасчет.

7. Указать срок уплаты и срок представления налоговой декларации.

8. Заполнить налоговую декларацию для представления ее в МРИ ФНС России № 22 по Московской области.(код 5032)

9. Коды бюджетной классификации для зачисления налога на прибыль

Поиск по сайту: