Тема 3.2. Правовые основы валютного регулирования и валютного контроля

I. Задания для самостоятельной работы

1. Дайте определение понятиям: валюта РФ, иностранная валюта, внутренние и внешние ценные бумаги, уполномоченные банки, резиденты, нерезиденты.

2. Понятие международных денежных или расчетных единиц. Приведите примеры.

Выполните задания письменно.

II. План семинарского занятия

1. Понятие и принципы валютного регулирования и валютного контроля.

2. Органы валютного регулирования. Полномочия органов валютного регулирования.

3. Органы и агенты валютного контроля. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц.

4. Валютные операции. Их виды и порядок проведения.

III. Рекомендации по выполнению заданий и подготовке к семинарскому занятию

При изучении данной темы необходимо иметь в виду, что законодательное регулирование валютного оборота на территории РФ, за последнее время претерпело существенные изменения и то, что в правовом регулировании валютных операций основную массу составляют подзаконные нормативные акты органов валютного регулирования и контроля. Поэтому очень важно для более углубленного понимания темы изучить кроме Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г. основные требования инструкций (положений) Центрального Банка РФ.

Также необходимо четкое понимание и разграничение таких основных понятий как валютное регулирование и валютный контроль, функции и полномочия органов валютного регулирования, органов и агентов валютного контроля.

Важное значение при изучении валютных правоотношений имеют специфические понятия: резиденты и нерезиденты РФ, валюта РФ и иностранная, валютные ценности, валютные операции. Поэтому указанные понятия должны быть усвоены слушателями четко и в полном объеме.

Изучение данной темы в рамках курса «Финансовое право» закладывает основы для изучения в дальнейшем «Валютного права» как самостоятельной дисциплины.

IV. Вопросы для самоконтроля

1. Что понимается валютой и валютными ценностями?

2. Определите сферу действия Федерального закона №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и отношения, регулируемые указанным законом.

3. Охарактеризуйте органы государственного валютного контроля.

4. Каковы различия в правовом режиме валюты РФ и иностранной
валюты на территории РФ?

5. Охарактеризуйте субъектов валютных отношений.

6. В чем особенности ведения валютных операций резидентами и
нерезидентами?

7. Раскройте содержание понятия «валютный контроль».

8. Чем отличаются понятия «органы валютного контроля» и «агенты
валютного контроля»?

9. Назовите основные виды нарушений правил ведения валютных
операций и какова ответственность за эти нарушения?

V. Рекомендуемая литература

Нормативные правовые акты:

1. ФЗ РФ от 10.12.2003г. N 173-ФЗ (ред. от 22.07.2008) "О валютном регулировании и валютном контроле"//СЗ РФ. – 2003. – N 50. – Ст. 4859.

2. ФЗ РФ от 08.12.2003г. №164-ФЗ (ред. от 02.02.2006) "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности"// СЗ РФ. – 2003. –N 50. – Ст. 4850.

3. ФЗ РФ от 09.07.1999г. №160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» (ред. от 24.07.2007) //СЗ РФ. – 1999. – N 28. – Ст. 3492.

4. "Положение о порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций"(утв. ЦБ РФ 01.06.2004 N 258-П) (ред. от 26.09.2008)// Вестник Банка России. – 17.06.2004.– N 35.

5. "Положение об открытии Банком России банковских счетов нерезидентов в валюте российской федерации и проведении операций по указанным счетам" (утв. ЦБ РФ 04.05.2005 N 269-П) //Вестник Банка России. – 08.06.2005. – N 29.

6. "Положение о порядке передачи уполномоченными банками информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования" (утв. ЦБ РФ 20.07.2007 N 308-П)// Вестник Банка России. – 15.08.2007. – N 46.

7. Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004 № 117-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок" (в ред. от 12.08.2008г.// Вестник Банка России. – 18.06.2004. –N 36.

8. Указание ЦБ РФ от 12.02.1999 № 500-У (ред. от 15.06.2004) «Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействия к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства»// Вестник Банка России. –24.02.1999. – N 13.

Основная литература:

1. Финансовое право: учебник. 3-е изд., перераб. и доп./отв.редактор О.Н.Горбунова – М.: Юристъ, 2005.

Дополнительная литература:

1. Финансовое право России: учебник для ВУЗов. 3-е изд., перераб. и доп./Ю.А.Крохина – М.: Норма, 2008

2. Финансовое право: учебник/коллектив авторов А.Б.Быля, О.Н.Горбунова, Е.Ю.Грачева – ООО «Издательство Проспект», 2009

3. Финансовое право: учебник./Г.В.Петрова – ООО «Проспект», 2009

Поиск по сайту: