|
|||||||
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция |
Премирование (поощрение) отличившихся работников вне систем оплаты труда. 16 страницапредыдущего налогового периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ в течение срока, установленного договором ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ при приобретении земельного участка на 050 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ условиях рассрочки └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ в течение срока действия договора аренды ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ земельного участка, не подлежащего 051 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ государственной регистрации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ расходы на НИОКР 052 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ в том числе не давшие положительного 053 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ результата └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ из суммы по стр. 052 расходы на НИОКР по перечню, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ установленному Правительством Российской 054 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ Федерации └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ в том числе не давшие положительного 055 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ результата └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Стоимость реализованных имущественных прав (кроме 059 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ прав требований долга, указанных в Прил. 3 к └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Листу 02) ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Цена приобретения реализованного прочего 060 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ имущества и расходы, связанные с его реализацией └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Стоимость чистых активов предприятия, 061 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ реализованного как имущественный комплекс └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘
┌─┐ ┌─┐ └─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐ └─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ││││││││││││││ ИНН │7│7│1│5│2│2│1│0│4│0│-│-│ ││0021││1093││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ КПП │7│7│1│5│0│1│0│0│1│ Стр. │0│0│9│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
Показатели Код строки Сумма (руб.)
1 2 3
Расходы, связанные с приобретением и реализацией ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ (выбытием, в т.ч. погашением) ценных бумаг 070 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ профессиональными участниками рынка ценных бумаг └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Сумма отклонения от максимальной (расчетной) 071 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ цены └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Расходы по операциям, отраженным в Приложении 3 080 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ к Листу 02 (стр. 350 Прил. 3 к Листу 02) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ объекты жилищно-коммунальной и социально- 090 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ культурной сферы, учитываемые в уменьшение └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ прибыли текущего отчетного (налогового) периода, полученной по указанным видам деятельности Сумма убытка от реализации амортизируемого ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ имущества, относящаяся к расходам текущего 100 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ отчетного (налогового) периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Сумма убытка от реализации права на земельный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ участок, относящаяся к расходам текущего 110 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ отчетного (налогового) периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ предприятия как имущественного комплекса, 120 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ относящаяся к расходам текущего отчетного └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (налогового) периода ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 130 │1│6│7│6│0│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│ 040, 059 - 070, 080 - 120) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная: ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ линейным методом 131 │4│8│0│0│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ в том числе по нематериальным активам 132 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ нелинейным методом 133 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ в том числе по нематериальным активам 134 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ Метод начисления амортизации, отраженный в ┌─┐ учетной политике: 135 │1│ (1 - линейный, 2 - нелинейный) └─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Внереализационные расходы - всего 200 │1│4│0│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ в том числе: └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том числе ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ процентов, начисленных по ценным бумагам и 201 │7│0│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ иным обязательствам, выпущенным └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (эмитированным) налогоплательщиком расходы по созданию резерва предстоящих ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ расходов, направляемых на цели, обеспечивающие 202 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ социальную защиту инвалидов └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ убыток от реализации права требования долга, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ относящийся к внереализационным расходам 203 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ текущего отчетного (налогового) периода └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств, на списание ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ нематериальных активов, на ликвидацию 204 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ объектов незавершенного строительства и иного └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ имущества, охрану недр и другие аналогичные работы штрафы, пени и иные санкции за нарушение ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ договорных или долговых обязательств, 205 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ возмещение причиненного ущерба └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ расходы, полученные профессиональными ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ участниками рынка ценных бумаг, 206 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ осуществляющими дилерскую деятельность, └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ включая банки, по операциям с финансовыми инструментами срочных сделок не обращающимися на организованном рынке
┌─┐ ┌─┐ └─┘ └─┘
┌─┐ ┌─┐ └─┘││││││││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ││││││││││││││ ИНН │7│7│1│5│2│2│1│0│4│0│-│-│ ││0021││1109││ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┐ КПП │7│7│1│5│0│1│0│0│1│ Стр. │0│1│0│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┘
Приложение N 2 к Листу 02 (продолжение)
Показатели Код строки Сумма (руб.)
1 2 3
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Убытки, приравниваемые к внереализационным 300 │2│4│0│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ расходам - всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ в том числе: убытки прошлых налоговых ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ периодов, выявленные в текущем отчетном 301 │2│4│0│0│0│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ (налоговом) периоде └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ резерва по сомнительным долгам, суммы 302 │-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│-│ безнадежных долгов, не покрытые за счет └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ средств резерва
┌─┐ ┌─┐ └─┘ └─┘
Порядок заполнения Приложения N 3 к листу 02
По строкам 010 - 060 Приложения N 3 к листу 02 "Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 264.1, 268, 275.1, 276, 279, 323 НК РФ (за исключением отраженных в листе 05)" показываются данные по операциям реализации амортизируемого имущества. По строке 030 показывается общая сумма выручки от реализации амортизируемого имущества. По строке 040 показывается остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией, доходы от реализации которого отражены по строке 030. По строке 050 указывается прибыль, а по строке 060 - убыток от реализации амортизируемого имущества. По строкам 100 - 170 показываются данные по операциям, связанным с реализацией права требования долга. Выручку от реализации права требования долга до наступления срока платежа укажите в строке 100, а выручку от реализации права требования долга после наступления срока платежа - в строке 110. По строкам 140 - 170 покажите убыток от реализации права требования долга. В строке 140 покажите убыток от реализации права требования долга до наступления срока платежа в пределах суммы процентов, исчисленных в соответствии с п. 1 ст. 269 НК РФ. По строке 150 показывается убыток от реализации права требования долга до наступления срока платежа, определенный в соответствии с п. 1 ст. 279 НК РФ. Он рассчитывается так:
┌──────────────────┐ ┌──────────────────┐ ┌───────────────────────┐ │ │ │ │ │ Строка 140, │ │ Строка 120 │ - │ Строка 100 │ - │ если Строка 120 > │ │ │ │ │ │ Строки 100 │ └──────────────────┘ └──────────────────┘ └───────────────────────┘
По строке 160 укажите убыток от уступки права требования долга после наступления срока платежа. Он определяется так:
┌─────────────────┐ ┌───────────────────────────────────────────────┐ │ Строка 130 │ - │ Строка 110, если Строка 130 > Строки 110 │ └─────────────────┘ └───────────────────────────────────────────────┘
Показатель строки 170 включается в строку 203 Приложения N 2 к листу 02 декларации. Строки 180 - 201 нужно заполнить, если в отчетном периоде у фирмы были операции, связанные с деятельностью объектов обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы. Отдельно указывается выручка по этой деятельности и расходы обслуживающих производств и хозяйств. По строке 200 указывается сумма убытков отчетного (налогового) периода по этой деятельности. В строке 201 следует указать сумму убытков, включенную в строку 200, но не признаваемую для целей налогообложения в текущем налоговом периоде по причине невыполнения условий, предусмотренных ст. 275.1 НК РФ. Поиск по сайту: |
Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.016 сек.) |