 |
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
Кредит: сущность, принципы, формы и роль в экономике
| Формирование и функционирование кредитно−банковской системы связано с возникновением и развитием кредитных отношений и различных форм кредита. |
| Кредит | ссуда в товарной или денежной форме, по поводу которой между кредитором и заемщиком складываются определенные экономические отношения |
| форма движения ссудного капитала, предоставляемого взаймы на строго определенных условиях и приносящего доход в виде процента | |
| с юридической точки зрения − это право врéменного пользования, владения и распоряжения, которое собственник капитала предоставляет получателю кредита | |
| Кредитный рынок | часть финансового рынка, на котором формируются спрос и предложение различных платежных средств |
| Необходимость кредита | возможность преодолеть временнόе несовпадение производственных циклов отдельных производителей: у одних образуются временно свободные денежные средства, у других − возникает потребность в этих средствах |
| Источники кредита | |
| кругооборот промышленного и торгового капитала | частные сбережения; доходы фирм (нераспреде− ленная прибыль) и государства (целевые фонды, резервы) |
| амортизационный фонд | часть оборотного капитала |
| средства, используемые для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости на готовый продукт; используются единовременно | средства, высвобождаемые в денежной форме в связи с несовпадением времени реализации готовой продукции со сроками фактического осуществления затрат на приобретение сырья, материалов, выплату заработной платы и т.п. |
| Эти средства аккумулируются на расчетных счетах юридических лиц в обслуживающих их кредитных учреждениях и имеют особую привлекательность для банка: • использование этих средств как источника кредита не требует согласия владельца расчетного счета; • фактическая бесплатность этих средств, т.к. доход по расчетным счетам по аналогу с депозитными не выплачивается | |
| Объект кредита | товары и деньги |
| Форма движения кредита | ссуда |
| В переводе с латинского "кредитовать" означает "верить". Однако банк всегда оценивает кредитоспособность своих заемщиков. В США действует правило 5 "C": character личность заемщика, честность, порядочность, профессионализм capacity финансовые возможности capital капитал, имущество collaterial обеспечение condition общие экономические условия |
| Принципы кредита | ||
| Срочность | возврат ссуды в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре | |
| Возвратность | обязательный возврат полученных от кредитора финансовых средств (ссуды) после завершения их использования заемщиком | |
| Платность | оплата права использования кредитных ресурсов. Ценой кредита является ставка ссудного процента, отражающая соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов под воздействием множества факторов, в т.ч. конъюнктурного характера: • сезонные и циклические колебания производства; • размер внутреннего государственного долга и темпы инфляции; • уровень ставки учетного процента (рефинансирования), устанавливаемого ЦБ; • ситуация на международном кредитном рынке | |
| Обеспеченность | защита имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств (ссуды под залог или финансовые гарантии) | |
| Целевой характер | определение конкретной цели выдаваемой ссуды является основанием для осуществления банковского контроля за соблюдением обязательств заемщика. При их нарушении возможен досрочный отзыв кредита или введение штрафного (повышенного) процента | |
| Дифференцированный характер | дифференцированный подход кредитного учреждения к различным категориям потенциальных заемщиков | |
| Формы кредита | ||
| Коммерческий | продажа товаров с отсрочкой платежа, предоставляется исключительно в товарной форме предприятиями друг другу | |
| • кредиторами являются юридические лица, связанные с производством и реализацией товаров и услуг; • объектом К.к. является товарный капитал, обслуживающий движение товаров из сферы производства в сферу потребления; • цель К.к. − ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли; • инструмент К.к. − вексель (простой и переводный), обслуживающий краткосрочные кредитные сделки и оплачиваемый через банк; • размеры К.к. ограничены размером резервного (свободного) фонда кредитора и зависит от объемов производства и товарооборота | ||
| Банковский | передача в ссуду денежных средств | |
| • кредиторами являются кредитно−финансовые учреждения с лицензией ЦБ на осуществление кредитных операций; • заемщиками могут быть любые юридические и физические лица, государство, иностранные клиенты; • объект Б.к. − денежный капитал, обслуживающий весь процесс воспроизводства (производство и обращение товаров, накопление); • преодолевает границы К.к., т.к. не ограничен сроком, суммой, направлением. Это делает кредит более эластичным, расширяет сферу его применения, повышает обеспеченность | ||
| Потребительский | целевая форма кредитования физических лиц | |
| • кредиторами являются банки, специализированные кредитные учреждения и торговые компании, осуществляющие реализацию товаров и услуг населению • объекты П.к. − товары длительного пользования; • предоставляется и в товарной (при розничной продаже товаров с отсрочкой платежа), и в денежной форме (банковская ссуда на потребительские цели − лечение, образование, переселение); • максимальный срок П.к. − 3 года под 10 − 25 % в год | ||
| Ипотечный | долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных помещений) на обновление основного капитала в сельском хозяйстве или на приобретение (строительство) жилья (квартиры, дома) и покупку земли для физических лиц |
| • кредиторами являются банки и специализированные кредитно−финансовые учреждения; • инструмент И.к. − ипотечные облигации, закладные свидетельства | |
| Государственный | система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес − кредиторами |
| основные формы Г.к.: | • государственные и местные займы; • эмиссия ГКО для неинфляционного финансирования бюджетного дефицита и государственного долга |
| Международный | движение ссудного капитала в сфере МЭО |
| • кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации (МВФ, МБРР и др.) • в отношениях государств в целом с международными институтами М.к. предоставляется только в денежной (валютной) форме; во внешнеторговой деятельности − и в товарной, и в денежной; • отличительная черта М.к. − его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования или государственных гарантий |
| Функции кредита | перераспределительная благодаря кредиту частные сбережения, доходы фирм и государства превращаются в ссудный капитал и направляются в наиболее прибыльные или приоритетные в соответствии с общенациональными программами развития сферы (отрасли) экономики |
| экономия издержек обращения за счет развития безналичных расчетов | |
| ускорение концентрациии централизации капитала, содействие НТП |
Поиск по сайту: