Необходимость и сущность кредита

1. Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе (или ссуде).

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежных средств, отданных в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика. Кредит возникает из функции денег как средства платежа.

Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других возникает потребность в них, которая удовлетворяется при помощи кредита.

С помощью кредита в рыночной экономике решаются следующие задачи:

* облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие с учетом рыночной коньюктуры;

* удовлетворяется спроса на денежные ресурсы. Даже при самом высоком уровне самофинансирования хозяйствующим субъектам недостаточно собственных средств для осуществления инвестиций и текущей основной деятельности;

* обеспечивается непрерывность кругооборота фондов организаций, обслуживания процесса реализации произведенных товаров;

* кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег;

* кредит является антикризисным средством государства (в кризисных ситуациях ликвидность коммерческих банков поддерживается центральными банками с помощью бесплатных и дешевых кредитов, а также других экстренных мер государства);

* происходит формирование элементов современного образа жизни.

Основными условиями существования кредита являются:

1. Несовпадение во времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов (основных фондов и оборотных средств) отдельных товаропроизводителей. Например, все организации в силу специфики своего производства в разные периоды имеют разные потребности в оборотных средствах, т.е. существуют периоды максимальной и минимальной потребности. Для организаций с сезонным характером снабжения (по переработке с/х продукции, Крайнего Севера) максимальная потребность в денежных средствах возникает в период закупки годовых запасов сырья, материалов, топлива и т.д. Для организаций с равномерным снабжением потребности в оборотных средствах будут колебаться в течение года. Эти периоды у организаций не совпадают, поэтому у банков есть возможность аккумулировать денежные средства и давать их взаймы.

2. Юридическая самостоятельность кредитора и заемщика.

3. Заинтересованность кредитора и заемщика в кредитных отношениях. Данную функцию выполняет банковская процентная ставка. С одной стороны, она должна обеспечить максимальную прибыль кредитору, а с другой – возможность уплаты данных процентов без ущерба для заемщика. Уровень процента зависит от соотношения спроса и предложения, которое определяется многими факторами (масштабами производства, размерами денежных накоплений и сбережений всего общества, темпами инфляции, государственным регулированием процентных ставок и т.д.)

И хотя при заключении кредитной сделки интересы кредитора и заемщика должны совпадать, между ними есть различия.

Заемщик

- не является собственником ссуженных средств, а реализует лишь право на временное пользование

- использует заемные средства как в процессе обращения, так и производства товаров

- должен возвратить ссуду с процентом

Кредитор

- использует собственные и заемные средства

- аккумулирует и размещает в ссуды свободные денежные ресурсы в сфере обмена.

Объективная необходимость кредита для обеспечения непрерывности производства заемщика и сохранения кредитором прав собственности на ссуженные средства предопределяет некоторую экономическую зависимость заемщика от кредитора.

Хозяйствующие субъекты в рамках кредитных отношений могут выступать и как кредитор, и как заемщик.

Объектом кредитной сделки является ссужаемая стоимость. Ее обособление как особой стоимости связано с характером движения: от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору. Ссужаемая

стоимость проявляет свое специфическое содержание в движении. Его последовательность может быть представлена следующими этапами:

* аккумуляция средств;

* размещение ссуды;

* получение ссуды заемщиком;

* использование средств, полученных в кредит;

* высвобождение средств у заемщика;

* возврат взятых в ссуду средств;

* получение ссуженной стоимости и процента кредитором.

Принципы кредита:

* возвратность;

* срочность;

* платность;

* обеспечение кредита (залог, поручительство, страхование ссуды);

* дифференцированность.

Поиск по сайту: