АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИКА РОССИИ КАК СРЕДА ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БИЗНЕСА 6 страница

Читайте также:
  1. H.H. Ланге (1858-1921). Один из основоположников экспериментальной психологии в России
  2. I. ГЛАВА ПАРНЫХ СТРОФ
  3. I. Перевести текст. 1 страница
  4. I. Перевести текст. 10 страница
  5. I. Перевести текст. 11 страница
  6. I. Перевести текст. 2 страница
  7. I. Перевести текст. 3 страница
  8. I. Перевести текст. 4 страница
  9. I. Перевести текст. 5 страница
  10. I. Перевести текст. 6 страница
  11. I. Перевести текст. 7 страница
  12. I. Перевести текст. 8 страница

Продолжение табл В 19

 

1.2.2 НДС, подлежащий уп­лате (возврату) (стр. 1.1 табл. В.18)
1.2.3 НДС по приобретенным материальным ресур­сам, прочим товарно-материальным ценно­стям, работам и услу­гам (стр. 1.1.2.1 табл. В.18 +стр. 1.1.2.2 табл. В. 18)            
1.2.4 отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды (стр. 1.2 табл. В. 18)         с  
1.2.5 акцизы (стр. 1.3 табл. В. 18)            
1.2.6 прочие налоги, сборы и платежи, уплачива­емые из выручки (стр. 1.4 табл. В.18)            
1.2.7 налоги, сборы и пла­тежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) (стр. 2.6 табл. В.18)            
1.2.8 расходы и платежи из прибыли (стр. 11 табл. В. 17)            
1.2.9 прирост оборотных активов (стр. 1.10 табл. В.12)            
1.2.10 прочие расходы по те­кущей деятельности (указать)            
1.2.11 Итого отток денеж­ных средств по теку­щей (операционной) деятельности (сумма стр. 1.2.1—1.2. L0)            

Продолжение табл В. 19

 

1.3 Сальдо потока денежных средств по текущей (опе­рационной) деятельности (стр. 1.1.4 - 1.2.11)            
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
2.1 Приток:            
2.1.1 поступления денежных средств от реализации основных средств и не­материальных активов            
2.1.2 прочие доходы от ин­вестиционной деятель­ности (указать)            
2.1.3 Итого приток денеж­ных средств по инвести­ционной деятельности (стр. 2.1.1+стр. 2.1.2)            
2.2 Отток:            
2.2.1 капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. В. 13)            
2.2.2 НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат (стр. 3 табл. В. 13)            
2.2.3 долгосрочные финансо­вые вложения            
2.2.4 другие расходы по ин­вестиционной деятель­ности (указать)            
2.2.5 Итого отток денежных средств по инвестици­онной деятельности (сумма стр. 2.2.1—2.2.3)            
2.3 Сальдо потока денежных средств по инвестицион­ной деятельности (стр. 2.1.3 -стр. 2.2.5)            
2.4 Накопительный остаток по стр. 2.3            

Продолжение табл. В. 19



 

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
3.1 Приток:            
3.1.1 дополнительно привле­каемый акционерный капитал (указать)            
3.1.2 заемные и привлечен­ные средства по проек­ту (стр. 7 табл. В. 13)            
3.1.3 существующие заемные и привлеченные сред­ства по организации, полученные за базовый период (год)     X X X X
3.1.4 краткосрочные креди­ты, займы            
3.1.5 возмещение из средств бюджета части процен­тов по долгосрочным кредитам (стр. 22 табл. В. 16)            
3.1.6 прочие источники (ука­зать)            
3.1.7 Итого приток денеж­ных средств по финан­совой деятельности (сум­ма стр. 3.1.1—3.1.6)            
3.2 Отток:            
3.2.1 погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по про­екту (стр. 6 табл. В. 16)            
3.2.2 погашение процентов по долгосрочным кре­дитам, займам по про­екту (стр. 7 табл. В. 16)            
3.2.3 погашение прочих из­держек по долгосроч­ным кредитам, займам по проекту (стр. 8 табл. В. 16)            

Продолжение табл. В.19

‡агрузка...

 

T-t
3.2.4 погашение основного долга по существующим долгосрочным креди­там, займам (стр. 15 табл. В.16)           I
3.2.5 погашение процентов и прочих издержек по существующим долго­срочным кредитам, зай­мам (стр. 16 табл. В.16)            
3.2.6 погашение прочих дол­госрочных обязательств организации (стр. 20 табл. В. 16)            
3.2.7 погашение краткосроч­ных кредитов, займов            
3.2.8 выплата дивидендов            
3.2.9 использование финан­совых средств на про­чие цели (указать)            
3.2.10 Итого отток денежных средств по финансовой деятельности (сумма стр. 3.2.1—3.2.9)            
3.3 Сальдо потока денежных средств по финансовой деятельности (стр. 3.1.7 — - стр. 3.2.10            
Итого приток денежных средств по всем видам деятельности (стр. 1.1.4 + + стр. 2.1.3 +стр. 3.1.7)            
Итого отток денежных средств по всем видам дея­тельности (стр. 1.2.11 + + стр. 2.2.5 +стр. 3.2.10)            
Излишек (дефицит) де­нежных средств (стр.4 -- стр. 5)            

Окончание табп В 19

 

Накопительный остаток дефицит) денежных средств (по стр. 6)            

Примечание Внереализационные доходы и расходы учитываются в со ставе прочих поступлений (расходов) по текущей (операционной), инвести ционной и финансовой деятельности.

Таблица В 20 Проектно-балансовая ведомость по организации

(валюта расчета)

 

 

Статья баланса На начало базового периода (года) На конец базового периода (года) На конец периода (года) реализации проекта
1-й 2-й   t-й
АКТИВ
I Внеоборотные активы            
Итого по разделу I            
II Оборотные активы            
Запасы и затраты            
В том числе:            
сырье и материалы незавершенное произ­водство готовая продукция и товары для реали­зации товары отгруженные            
Налоги по приобретен­ным ценностям            
Дебиторская задолжен­ность            
В том числе:            
поставщиков и под­рядчиков            

Продолжение табл В 20

 

покупателей и заказ­чиков, разных дебито­ров и прочая дебитор­ская задолженность            
Денежные средства            
Прочие оборотные ак­тивы            
Итого по разделу II            
БАЛАНС            
ПАССИВ
III. Капитал и резервы            
Уставный фонд            
Добавочный фонд            
Нераспределенная при быль (непокрытый убы­ток)            
Прочие источники (по ступления)            
Итого по разделу III            
IV. Обязательства            
Долгосрочные кредиты и займы            
Краткосрочные кредиты и займы            
Кредиторская задолжен­ность            
В том числе-            
перед поставщиками и подрядчиками перед покупателями и заказчиками по оплате труда            

Окончание табл. В. 20

 

по налогам и сборам, социальному страхо­ванию и обеспечению разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность            
Прочие виды обяза­тельств            
Итого по разделу IV            
БАЛАНС            

Таблица В. 21 Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта

(валюта расчета)

 

 

№ п/п Виды доходов и затрат, показатели Базовый период (год) По периодам (годам) реализации проекта
1-й 2-й   t-ш
7
ОТТОК НАЛИЧНОСТИ          
1.1 Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. В. 13)          
1.2 Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. В. 13)          
1.3 Плата за кредиты (займы), свя­занные с осуществлением ка­питальных затрат по проекту (стр. 10 табл. В.13)          
Полный отток (стр. 1.1 + стр. 1.2 + стр. 1.3)          
ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ          
3.1 Чистый доход организации с учетом реализации проекта          
3.2 Чистый доход организации без учета реализации проекта       ?*  
Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - стр. 3.2)          

Продолжение табл В 21

 

Сальдо потока (Чистый поток на­личности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2)          
То же нарастающим итогом (по стр. 5)          
Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования __ %)          
Дисконтированный отток (стр. 2 стр. 7)          
Дисконтированный приток (стр 4 стр. 7)          
Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8)          
То же нарастающим итогом (по стр. 10) — чистый дисконти­рованный доход (ЧДД)          
Показатели эффективности про­екта  
12.1 Чистый дисконтированный до­ход (по стр. 11)  
12.2 Простой срок окупаемости про­екта (по стр. 6)  
12.3 Динамический срок окупаемо­сти проекта (по стр. 11)  
12.4 Динамический срок окупаемо­сти государственной поддерж­ки (по стр. 12 табл. В.22)  
12.5 Валютная окупаемость проек­та (по стр. 5.1 табл. В.23) Валютоокупаемый / Невалю-тоокупаемый
12.6 Внутренняя норма доходности (ВИД) (по стр. 5)  
12.7 Индекс рентабельности (по стр. 8 и стр. 11)  
12.8 Коэффициент покрытия задол­женности  
12.9 Уровень безубыточности  

Окончание табл В 21

 

Финансово-экономические по­казатели          
13.1 Рентабельность активов          
13.2 Рентабельность продукции          
13.3 Рентабельность продаж          
13.4 Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств ак­тивами          
13.5 Коэффициент обеспеченности собственными оборотными сред­ствами          
13.6 Коэффициент структуры ка­питала          
13.7 Срок оборачиваемости капи­тала          
13.8 Срок оборачиваемости готовой продукции          
13.9 Срок оборачиваемости деби­торской задолженности          
13.10 Срок оборачиваемости креди­торской задолженности          
13.11 Коэффициент текущей ликвид­ности          

Примечание. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.

Таблица В.22 Расчет окупаемости государственной поддержки проекта

(валюта расчета)

 

 

№ п/п Виды поступлений и издержек Базовый период (год) По периодам (годам) реализации проекта
1-й 2-й   t-й
ОТТОК СРЕДСТВ ИЗ БЮДЖЕТА (ВЫПАДАЮЩИЕ ДОХОДЫ БЮДЖЕТА)
Государственная поддержка про­екта          

Продолжение табл В 22

 

б
  В том числе:          
1.1 льготы по налоговым и тамо­женным платежам (указать)          
1.2 бюджетные ссуды и займы из средств республиканского бюд­жета          
1.3 субсидии (финансовая помощь) из средств республиканского бюджета          
1.4 возмещение части процентов из средств республиканского бюд­жета за пользование банковски­ми кредитами          
1.5 средства инновационного фонда          
1.6 прочие источники финансиро­вания из средств республикан­ского бюджета (указать)          
1.7 средства местных бюджетов          
1.8 прочие виды государственного участия (указать)          
Итого бюджетных расходов          
ПРИТОК ПОСТУПЛЕНИЙ В БЮДЖЕТ
Прирост налогов, сборов, плате­жей, уплачиваемых в бюджет при реализации проекта (стр. 3.1 -- стр. 3.2)          
3.1 налоги, сборы, платежи, упла­чиваемые в бюджет, с учетом реализации проекта          
3.2 налоги, сборы, платежи, упла­чиваемые в бюджет, без учета реализации проекта          
Возврат бюджетных средств          
Плата за пользование бюджетны­ми средствами          
Итого дополнительных поступ­лений в бюджет при реализации проекта          

Окончаниетабл В.22

 

Сальдо денежного потока (стр. 6 - стр. 2)          
То же нарастающим итогом          
Приведение будущей стоимости денег к их текущ Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконти эй стоимости рования %)
Дисконтированные расходы бюд­жета (по стр. 2)          
Дисконтированные дополнитель­ные поступления в бюджет (по стр. 6)          
Дисконтированная величина саль­до денежного потока (стр. 10 — - стр. 9)          
То же нарастающим итогом          

Примечание. Льготы, установленные действующим законодательст­вом и не носящие индивидуальный характер, не рассматриваются как вы­падающие доходы из бюджета.


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 |


Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.02 сек.)