VI.2 Банковские сертификаты

Один из способов привлечения банком средств на депозитной основе. По ГК РФ Банковский сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов в банке, выдавшем сертификат или в любом его филиале. Выпуск и обращение банковских сертификатов регламентируются требованиями ЦБ (Письмо ЦБ от 10.02.1992, которые утвердило положение о сберегательных и депозитных сертификатах.) Как видно из названия документа сертификаты м.б. сберегательными (для физ лиц) и депозитными (для юр лиц).

31.10.2011

Их вкладчиками могут быть резиденты и нерезиденты.

Требования к банкам для права выдачи сертификатов:

ü Банк должен осуществлять деятельность не менее двух лет

ü Иметь опубликованную годовую отчетность за 2 года, утвержденную аудиторской проверкой.

ü Соблюдать все банковские правила, нормативные резервные требования ЦБ.

ü Иметь резервный капитал не менее 15 % от фактически оплаченного УК.

Сертификаты выпускаются только в рублях. Могут быть именными и на предъявителя, но в любом случае все сертификаты должны быть срочными.

Их погашение осуществляется в течение установленного срока.

По ЮЛ – безналичным путем с зачислением средств на вклады или расчетные счета. По ФЛ – как наличным, так и безналичным путем.

Согласно Положению о выпуске банковских сертификатов, они не могут использоваться в качестве платежного средства в расчетах за ТРУ. Они выполняют только функцию накопления. В то же время владелец сертификата может его продавать другому лицу. Если сертификат на предъявителя, то он передается простым вручением, если именной – может передаваться лицу по особым правилам (по правилам цессии).

Цессия – двусторонний договор лица, уступающего свои права по сертификату (цедент) и лица, приобретающего эти права (цессионарию). Цессия оформляется на оборотной стороне сертификата.

По депозитным сертификатам цессия подписывается каждой стороной и скрепляются печатью – по ЮЛ. По ФЛ просто подписывается каждой стороной личной подписью.

Каждый КБ, разрабатывает свое положение о выпуске сертификатов, но в рамках нормативных требований ЦБ. Сам бланк сертификата должен содержать целый ряд обязательных реквизитов (их 12):

Наименование, номер, серия, размер, ст-ка процесса, сумма причитающихся процентов, обязательства банка вернуть сумму, ст-ка процента при досрочном погашении, срок, паспортные данные вкладчика, печать банка и т.д.

Однако размещать свои сертификаты банк имеет право только после регистрации условий выпуска и обращении сертификатов на территории, учрежденной ЦБ и внесении этих условий в соответствующий реестр в Москве в Департаменте лицензирования деятельности КО и финансового оздоровления КО.

Для этого в двухнедельный срок после принятия решения о выпуске сертификата соответствующие документы д.б. предоставлены в территориальное учреждение. ТУ также в двухнедельный срок должно дать сове заключение, ТУ регистрирует условия выпуска и один экземпляр этих условий направляют в Москву. На следующий день после получения уведомления от департамента по лицензированию о внесении этих условий в реестр в Москве. ТУ ЦБ выдает банку письмо о регистрации и после этого банк может выпускать свои сертификаты.

Изготовление бланков сертификатов производится полиграфическим предприятием, которое получает от Минфина лицензию на производство ценных бумаг.

Преимущества банковского сертификата (БС) перед обычными срочными вкладами.

1. Для их реализации могут привлекаться дополнительные финансовые посредники, что расширяет круг потенциальных инвесторов.

2. Благодаря вторичному рынку (праву передачи другому лицу) БС Мб передан владельцем другому лицу с получение некоторого дохода за время нахождения БС у первого владельца. При этом ресурсы банка не затрагиваются по сравнению с досрочным изъятием обычных срочных вкладов. В результате банки на основе выпуска БС формирую безотзывные депозиты.

Недостатки:

1. Повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов и регистрацией условий выпуска в ЦБ.

Поиск по сайту: