V.6 Особенности выдачи и погашения отдельных видов банковских ссуд

Общий порядок регламентирован единым нормативным документом ЦБ – Положение ЦБ от 31 августа 1998 г. №54-П. В дополнение банк имеет целый набор внутренних документов.

В настоящее время наши банки используют те же методы (способы) кредитования, которые характерны для зарубежной практики.

1 метод – выдача разовой срочной целевой ссуды. В этом случае вопрос о предоставлении ссуды решается банком в индивидуальном порядке. Эти ссуды выдаются на конкретный срок и погашаются либо единовременно при наступлении срока возврата, либо регулярно в течение всего срока действия кредитного договора. Для решения вопроса о выдаче такой ссуды заемщик каждый раз должен представить в банк необходимый в таких случаях пакет документов. Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно с судного счета заемщика и зачисляется на его р/сч. Эти ссуды предоставляются, как правило, на цели текущей деятельности заемщика под конкретные целевые объекты на одной из стадий кругооборота его капитала. В настоящее время состав кредитуемых объектов устанавливается банком самостоятельно и в большинстве отечественных банков такими объектами кредитования выступают – 1) затраты, связанные с приобретением товаро-материальных ценностей для выпуска ГП; 2) затраты, связанные с реализацией произведенных ТРУ; 3)затраты, связанные с торгово-посреднической деятельностью; 4) затраты по отплате контрактов с зарубежными партнёрами; 5) на неотложные нужды; 6) кредиты на выплату ЗП; 7)затраты на приобретение оборудования и других основных фондов; 8) на выкуп собственности; 8) на совершение операций с ценными бумагами.

Под каждый объект кредитования банк открывает клиенту отдельный ссудный счет. Этот метод кредитования в мировой практике исторически самый ранний и представляет собой простейшую форму предоставления кредита.

Недостатки:

Множественность объектов кредитования создает искусственное дробление платежного оборота клиента. Кредит носит прерывистый характер. Нет оперативности в его предоставлении. Поэтому он не является надежным и оперативным источником привлечения заемных средств в момент потребности в этих средствах.

2 метод – Кредитование в виде открытия клиенту кредитной линии.

Кредитная линия – обязательство банка предоставить заемщику денежную сумму в пределах определенного лимита и в течение обусловленного периода времени.

Договор об открытии кредитной линии по своему экономическому содержанию существенно отличается от условий договора разовой срочной ссуды. Кредит в этом случае предоставляется в пределах заранее установленного лимита, а использовать его заемщик может по мере возникновения у него потребности в заемных средствах. Причем полный пакет документов заемщик предоставляет только один раз. В момент открытие кредитной линии. В дальнейшем он может получить очередной транш кредита без дополнительных переговоров с банком просто по заявлению. Такой способ освобождает клиента от систематического оформления документов для получения кредита и тем самым сокращает разрыв во времени между возникновение потребности в заемных средствах и её удовлетворением со стороны банка. Срок действия кредитной линии индивидуален для каждого клиента. Обычно устанавливается в пределах от 3 месяцев до 1 года. При этом кредитная линия открывается клиенту не под отдельный объект, а на совокупную потребность, связанную с движением его оборотного капитала. Т.е под общий разрыв в платежном обороте. Такой способ кредитования более совершенный и гибкий по сравнению с разовой ссудой и предоставляются такие кредиты лишь первоклассным заемщикам. Но при этом за банком сохраняется право приостановить новую выдачу кредита, досрочно взыскать ранее выданный кредит, если банк установит нецелевое использование средств, недостаточность обеспЕчения, ухудшение финансового положения клиента.

Вид линии зависит от характера лимита под эту кредитную линию и порядка его использования. В связи с этим различают лимит выдачи и лимит задолженности.

Различают два вида кредитных линий:

• Невозобновляемая – выдается под лимит выдачи(выходной). Предусматривается выдача клиенту кредита несколькими суммами (траншами), но в пределах лимита. Т.е лимит выдач – это максимальная сумма кредита,которую клиент может использовать в своем обороте в течение обусловленного срока. По сути это предельный оборот суммарной выдачи кредита, который может пройти по дебету ссудного счета.
• Возобновляемая – выдается под лимит задолженности. Договор о кредитовании предусматривает предоставление заемщику ссуды в сумме не превышающей единовременную задолженность по кредиту установленного кредита. Эта кредитная линия предусматривает возможность в течение её действия полное или частичное погашение данного кредита с последующим восстановлением лимита и докредитованием клиента.

Таким образом, при невозомновлемой кредитной линии банк контролирует величину оборота по выдаче кредита, то при возобновляемой кредитной линии банк величину ежедневного остатка ссудной задолженности по ссудному счету, т.е. контролируется размер дебитового сальдо по ссудному счету. Отсюда основное достоинство возобновляемой кредитной линии – возможность неоднократной выдачи и погашения в рамках срока её действия.

Сезонные кредитные линии - невозобновляемая.

3 метод.

Овердрафт – особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента. Ст. 850 ГК РФ – под кредитованием счета понимается осуществление банком платежей со счета клиента, несмотря на отсутствие на счет ДС. Если используется такой порядок кредитования, то он должен быть предусмотрен одновременно в двух документах: в кредитном договоре и в договоре на расчетно-кассовое обслуживание.

Овердрафт - льготная форма кредитования. Такой кредит должен предоставляться только финансово устойчивым заемщикам при кратковременном отсутствии у них на счете ДС и наличии претензий к счету. Кредитование по овердрафту осуществляется также в пределах лимита. Лимит – максимальная сумма кредита,на которую могут быть осуществлены с р/сч при отсутствии на нем ДС, т.е это величина допустимого дебитового сальдо по р/сч. Лимит по овердрафту устанавливается банком в процентном отношении от среднемесячного кредитового оборота по р/сч заемщика за последние 3-6 месяцев.

В нормативных документах ЦБ порядок расчета лимита не прописан. Но на практике его размер составляет от 5 % до 25 % о среднемесячных кредитовых оборотов. И в каждом случае уровень овердрафтного лимита банк устанавливает индивидуально. При овердрафтном кредитовании следует различать два срока: 1) общий срок действия кредитного договора – от 3 месяцев до 1 года. В рамках общего срока существует 2) срок кредитования по каждому отдельному выданному кредиту – от 7 до 30 дней.

При своевременном погашении ранее выданного овердрафтного кредита лимит восстанавливается. Идет постоянный процесс выдачи и погашения кредита (напоминает возобновляемую кредитную линию).

За счет кредита по овердрафту банк может оплачивать платежные документы своего клиента, расчетные документы поставщиков 0 платежные требования, чеки и т.д. Все перечисленные документы оплачиваются за счет кредита по овердрафту в конце операционного дня банка. В случае отсутствия средств на р/сч и наличии неисполненных платежных документов. Есть особенность и в погашении. Оно осуществляется банком самостоятельно также в конце его операционного дня в случае наличия неиспользованного остатка средств на счете клиента.

12.12.2011

В случае непогашения в срок одного из кредитов по овердрафту, выносится на счет просроченных ссуд и дальнейшее кредитование клиентов приостанавливается вплоть до погашения этой просрочки

Овердрафтное кредитование – достоинства

ü Оперативность (Простота оформления)

ü Только при овердрафтном на сегодня сохраняется платежный характер кредита т.е. кредит выдается в момент потребности и непосредственно на оплату расчетных документов (используется по целевому назначению). При других же способах кредитования, кредит сначала отправляется на расчетный счет и поэтому в дальнейшем может быть использован не по целевому назначению.

ü Наиболее гибкая форма кредитования. Позволяет клиенту иметь в своем обороте такой объем кредита, который отражает реальную потребность в нём в каждый данный момент.

Синдицированный кредит – кредит, выдаваемый заемщику двумя или более банками в рамках одного кредитного договора.

Потребность в кредите у российских крупных предприятий в отдельных случаях значительно превышают возможности отдельных банков. Это связано с тем, что банки ограничены размерами своего СК и, соответственно, внутренними лимитами кредитования с тем, чтобы выполнить нормативные требования ЦБ. Синдицированное кредитование позволяет разрешить это противоречие. На сегодня основными заемщиками синдицированных кредитов являются предприятия топливно-энергетического комплекса (Татнефть, Роснефть, Газпром). Кроме того механизм синдицированного кредитования позволяет распределить риски при выдаче крупного кредита между несколькими банками. Объектом кредитования могут выступать потребности заемщика связанные с его текущей деятельностью (товарные операции, на рынке ценных бумаг), но чаще всего объектами такого кредитования выступают потребности инвестиционной сферы заемщика (модернизация, техническое перевооружение производства, разработка и освоения новых месторождений). Поэтому кредит долгосрочный.

При таком кредитовании среди группы банков кредиторов один банк играет особую роль. Он называется банк-агент и выступает организатором самого процесса кредитования. Обычно это надежный устойчивый банк, обладающий крупными пассивами, обширными связями, квалифицированным персоналом. Банк-агент выполняет как технические и административные функции, так и обслуживает денежные потоки по кредиту. В частности он ведет переговоры с заемщиком, оценивает предложенный объект для кредитования, обеспечение кредита, привлекает другие банки к процессу кредитования, ведет аналитический учет задолженности по кредиту, следит за своевременным его погашением. В России стандартной формы синдицированного кредитования не существует, но практикой выработаны определенные подходы в организации этого вида кредитования. Банки-участники заключают общий кредитный договор, в котором содержатся условия кредитования. После подписания кредитного договора заемщик может обращаться в банк-агент за кредитом. Для этого он пишет заявление и комплект платежных поручений для каждого банка-кредитора. После получения этих документов каждый банк-кредитор открывает у себя заемщику ссудный счет и переводит полученным платежным поручением требуемую сумму в банк-агент для зачисление её на кор счет банка-агента. А банк-агент со своего кор счета зачисляет суммы полученных кредитов на расчетный счет заемщика, который ведется в банке-агенте. Зачисление банками-участниками своих долей в кредите на кор счет банка-агента считается выполнением своих обязательств по договору, а дата зачисления суммы кредита на расчетный счет заемщика – это дата возникновения задолженности заемщика перед банками. Все платежи по погашению кредита и процентов по нему осуществляются заемщиком так же через банк-агент (через его кор счет). Задолженность по ссуде погашается всем банкам-участникам одновременно и прямопропорционально их долям в кредитовании.

Вексельный кредит –

ü Предъявительские

· Учетные

· Залоговые

ü Векселедательские

Предъявительские учетные.

Учет векселя – покупка банком векселя клиента, при этом вексель полностью переходит в распоряжение банка, а вместе с ним и право требования платежа с векселедателя. Поскольку клиент, предъявивший вексель к учету в банк получает платеж по векселю немедленно (досрочно), то операция учета векселя приравнивается к кредитной операции. За такую операцию банк взимает с клиента процент – учетный процент (дисконт). Дисконт удерживается банком из суммы векселя сразу в момент его покупки. Банки принимают к учету векселя хозяйствующих субъектов, основанные на товарных сделках. Кроме того банки могут учитывать векселя других банков, векселя органов федеральной власти и субъектов РФ.

Векселя предъявляются в банк к учету при реестрах. Банк проверяет векселя с точки зрения их надежности как экономической, так и юридической. Векселя, которые оказались при проверке неудовлетворительными вычеркиваются, остальные принимаются к учету с разрешительной надписью руководителя банка. После этого оформляется договор с заемщиком.

Предъявительские залоговые.

Отличие в том, что собственность на вексель банку не переуступается, он только закладывается в банк с последующим выкупом после возврата кредита. Ссуда выдается не в полной сумме векселя, а лишь в размере 60-90 % от его номинала. К принимаемым в залог векселям банки предъявляют те же требования, что и к учитываемым векселям. Векселя передаются в банк в залог по ссуде на основании автопередачи с залоговым индоссоментом. Выдача ссуды оформляется проводкой Дт – ссудный счет, Кт – расчетный счет.

Простой– 2 участника(векселедатель(плательщик в одном лице) и векселедержатель), а переводной вексель – 3 участника (векселедатель, векселедатель, плательщик(должник)).

Векселедательские кредиты.

Классическая форма – акцептный кредит. В этом случае клиент выписывает вексель, причем переводной и выставляет его не известный своей надежностью банк. Банк этот вексель акцептует, возвращает его клиенту,а клиент затем расплачивается этим векселем за ТРУ. Банк благодаря своей высокой репутации делает его надежным средством платежа для своего клиента. Их название – банковские акцепты. Они широко применяются во внешнеторговых операциях и являются одной из форм кредитования внешней торговли. Другая форма векселедательского кредита – кредитование банком своего клиента векселями самого банка. Таким кредитом обычно пользуются предприятия покупатели при нехватке у них оборотного капитала для расчетов со своими поставщиками и невозможности оформить в банке денежный кредит. В этом случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка. Заемщик по этому договору берет на себя обязательства погасить этот кредит уже в денежной форме ранее срока наступления платежа по этим векселям. Сроки указанные в векселях последнему векселедержателю, который предъявил вексель к оплате. Проценты по таким векселям не начисляются.

Достоинства:

Для банка: не требуется дополнительных ресурсов и, следовательно, банку не нужно платить за привлеченные ресурсы.

Отсюда и достоинства для клиента: процентная ставка по такому кредиту существенно ниже, чем по обычному денежному кредиту

Потребительский кредит – особая форма кредита, которую банк предоставляет населению на потребительские цели (а не на предпринимательские). Все предоставляемые частным лицам кредиты можно подразделить на 4 группы:

• Кредиты на текущее потребление
• На неотложные нужды
• Целевые потребительские кредиты
• Жилищные кредиты

Кредиты на текущее потребление

Предоставляются владельцам банковских карт либо в форме овердрафта по расчетной карте, либо выдачей кредита по кредитной карте. (виды карт – расчетная (в т.ч. зарплатная), кредитная (на 100% за счет банковского кредита), предоплаченная (используется редко); расчетная - с правом овердрафта и без права овердрафта).

На неотложные нужды

Кредиты, предоставляемые на личное потребление без обозначения конкретной цели использования. Сроки – от 3 месяцев до нескольких лет. При этом до года эти кредиты предоставляются без обеспечения. Их ещё называют доверительные кредиты. Остальные – под обеспечение. Они могут предоставляться разовым платежом, либо открытием клиенту кредитной линии.

Целевые потребительские кредиты

Предоставляются на конкретные цели, которые определяют условия кредитования, способы выдачи и погашения кредита. При разработке целевых кредитных продуктов для населения банки, как правило, сотрудничают с определенными торговыми и сервисными предприятиями, приспосабливая условия кредитования к особенностям товара, который будет приобретен за счет кредита. Примером такого кредита являются кредит на приобретение автомобиля, товаров длительного пользования, на ремонт квартиры, на лечение, на образование. Срок кредитования образования – до 15 лет. Предоставляется по схеме связанного кредитования, т.е на приобретение ТРУ в тех организациях, с которым у банка есть договор о сотрудничестве. Сумма кредита обычно составляет от 70 до 90% стоимости приобретаемого товара. Погашение обычно осуществляется ежемесячно по графику платежей с одновременной уплатой процента за кредит.

Жилищные

Долгосрочные кредиты на приобретение, строительство, на участие в долевом строительстве, на ремонт жилой недвижимости. Основная форма – ипотечные кредиты.

14.12.2011

Ипотечные кредиты

Ипотечный кредит – кредит, гарантия возврата которого является залог недвижимости. Он может предоставляться как хозяйствующим субъектам, так и населению. У хоз субъектов в качестве предмета залога по ипотечным кредитам могут выступать п/п как имущественный комплекс (здания, сооружения), земельные участки, воздушные морские и речные суда, космические объекты, незавершенное строительство и недвижимое имущество, возводимое на земельном участке, отведенном под строительство. Ипотечный кредит хоз субъектам, как правило, имеет целевое назначение и используется в основном на новое строительство, реконструкцию или приобретение различных объектов производственного и социально-бытового назначения, на приобретение ТС, на разработку полезных ископаемых. П/п помимо стандартного пакета документов должно представить в банк дополнительно свидетельство на право собственности на объект недвижимого имущества, документ о территориальной границе земельного участка, выданного комитетом по земельным ресурсам, справка на отсутствие ареста или обременение не имущество закладываемое., заключение независимой оценочной комиссии. Договор об ипотеке должен быть нотариально удостоверен, а затем он подлежит гос регистрации. Она проводится специальными регистрационными палатами.

Права на недвижимое имущество и все сделки с ним должны быть отражены в едином гос реестре прав. Этот реестр и все правоустанавливающие документы, которые он включает, являются вечными. Гос регистрацией ипотеки занимается залогодатель. Права банка как залогодержателя по обеспеченному ипотекой кредитному договору может быть удостоверено особым видом ценным бумаг – закладной. В соответствии с ФЗ об ипотеке закладная – обращаемая ценная бумага и дает возможность передачи прав по ней в пользу третьего лица через нотариат.

Наряду с классическим ипотечным кредитом, который получают корпоративные клиенты существует жилищный ипотечный кредит,который предоставляется населению. В экономически развитых странах сложились высокоэффективные системы ипотечного жилищного кредитования. Сложилось несколько классических моделей ипотечного кредитования. Они различаются по способам рефинансирования ипотечных кредитов.

1 модель – Модель ипотечного банка.

Банк самостоятельно рефинансирует выданные ипотечные кредиты за счет выпуска собственных ипотечных облигаций. Ипотечные облигации – долгосрочные ценные бумаги, обеспеченные платежами по этим кредитам, а в конечном счете тем недвижимым имуществом, которое предоставил заемщик в качестве залога. Все находящиеся в обращении ипотечные облигации одного ипотечного банка обеспечены общей для всех облигаций массой ипотечного покрытия. Эти облигации банк реализует на вторичном рынке, рефинансируя тем самым те ресурсы, которые он отвлек на выдачу этих кредитов. В качестве покупателей таких облигаций могут выступать другие кредитные организации, финансовые организации, СК, пенсионные фонды, а также население. Эти ипотечные банки, как правило, не имеют права привлекать вклады. Они осуществляют свои кредитные операции за счет собственного капитала и получения долгосрочных займов. Обычно такие банки в той или иной форме получают гос поддержку (в форме гос гарантий). Такая модель ипотечного кредитования ещё называется одноуровневой и наибольшее развитие ипотечные банки получили в странах континентальной европы (германия, франция, дания, швеция, финляндия).

2 – двухуровневая (модель вторичного ипотечного рынка).

Предполагает наличие специальных компаний – операторов вторичного рынка. Основная функция этих компаний – скупка у КБ уже выданных ипотечных кредитов, объединение их в пакеты (пулы) по стандартным качественным характеристикам и выпуск на их основе ипотечных облигаций. Основная задача этих компаний – привлечение более дешевых ресурсов рынка капитала,чем могли бы это сделать сами первичные кредиторы, т.е КБ. Трансформация ипотечных кредитов в ценные бумаги – секьюритизация банковских активов. Превращение обычные обязательства должника к банку-кредитору в имущество она дает этим обязательствам повышенную оборачиваемость, делает финансовые отношения более гибкими. Но не все типы активов банка могут быть переведены в ценные бумаги. Под секъюритизацию обычно попадают лишь ссуды, обладающие стандартными характеристиками – срок, характер и стоимость обеспечения. Только такие кредиты могут быть объединены в единый пул и на основе них могут быть выпущены инструменты вторичного рынка (ипотечные облигации). Могут попадать ещё потребительские кредиты под секъюритизацию. Модель появилась в США. Активное участие в этом принимала само государство. Существует специальная организация (фенимэль????).

Агентство ипотечного жилищного кредитования – гос организация в России.

3 модель – контрактно-сберегательная.

При ней формирование ресурсов для ипотечного кредитования происходит за счет целевых накопительных депозитов. Будущий заемщик берет на себя обязательства ежемесячно вносить на депозит определенную денежную сумму до реализации плана накопления. В свою очередь банк берет на себя обязательство предоставить заемщику ипотечный кредит на заранее согласованных условиях. При этой модели процентные ставки и по депозиту и по кредиту фиксированные. На основе данной модели, как правило, реализуются программы гос поддержки малообеспеченных слоев населения. Государство обычно субсидирует первоначальный взнос, субсидирует % ставку, выступает гарантом. Недостаток - носит нерыночный характер. Эта модель сохранилась в Германии благодаря гос субсидиям. В России её пытаются создать на базе контрактно-строительных кооперативов.

Поиск по сайту: