|
|||||||
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция |
III. Третий этап – Работа банка с кредитной заявкой клиента с целью оценки его кредитоспособностиИзучается репутация заемщика, его кредитная история. Этот этап – экономическая работа банка по анализу и изучению целого пакета документов, которые предоставляет заемщик для решения вопроса о возможности выдачи ссуды. Здесь дается оценка кредитоспособности клиента и риска, связанного с выдачей ссуды. Документа, которые предоставляет клиент банку:
На основании этих документов кредитный инспектор делает расчет показателей кредитоспособности клиента. Обычно рассчитываются такие показатели кредитоспособности, как: - коэф ликвидности - коэф покрытия - коэф обеспеченности собственными средствами (финансовой независимости).
Документы: - технико-экономическое обоснование кредита - расчет срока возврата - копии контрактов на покупку ТПРУ, которые подтверждают цели кредита - копии контрактов на реализацию продуктов, которые подтверждают поступление выручки на р/сч - прогноз потоков ДС заемщика на период пользования ссудой.
- банковские гарантии - поручительство - опись предметов залога - документы, подтверждающие право собственности клиента на предмет залога - документы, подтверждающие стоимость предмета залога - договор страхования закладываемого имущества. Обязательной часть выдачи кредита является личная беседа с клиентом. Она позволяет выяснить детали, составить психологически портрет заемщика, выяснить профессиональный уровень руководства. Идет оценка субъекта сделки. Результат II и III этапа – заключение специалиста кредитного отдела на возможность выдачи ссуды. В заключении специалист банка определяет конкретные параметры ссуды: ü Вид кредита ü Сумма ü % ставка ü Способ выдачи и погашения. Это процедура называется структуризация ссуды. Окончательное решение о выдаче кредита и его параметрах принимает либо начальник кредитного отдела, либо кредитный комитет банка, либо Правление банка Если принято решение отказать клиенту в выдаче кредита – то клиенту должен быть направлен мотивированный отказ за подписью руководителя банка. В книге регистрации поступивших заявок должна быть сделана заметка, а все документы остаются в банке в деле отказа о выдаче кредита
Отношение кредитного договора устанавливаются нашим ГК. Специфика и его отличие от обычного договора займа состоит в след: кредит заемщику только в ден форме, кредит предоставляется только под %, размер кот устанавливается кредитным договором, кредитный договор должен быть заключен обязательно в пис форме. Несоблюдение влечет его недействительность. Договор считаются заключенным (ст 432) если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. К ним относятся цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, % ставка, способы обеспечения исполнения кредитного обязательства. Из этого строится структура и содержание кредитного договора.
1 раздел – существенный условия сделки
2 раздел – основные условия выдачи и погашения кредита (направление предоставления, номер счета, номер, документы, кот нужны, какими внутренними документами банка эта выдача будет оформляться, порядок погашения кредита с графиком конкретных сроков и сумм погашения, каким порядком осуществляется погашение (плат поручением клиента или платежным требованием банка), условия досрочного погашения)
3 раздел – оговариваются условия платы за кредит (частота начисления %, сроки уплаты %, на основании каких документов производится уплата и др)
4 раздел – обеспечение кредита
5 раздел – права и обязанности заемщика и кредита
6 раздел – порядок разрешения споров, срок действия договора и юрид адреса сторон
Подписание кредитного договора осуществл с двух сторон. Кредитный договор составляется в нескольких экземплярах (как минимум 2, но часто и больше) За подписание договора требуется ссуда но до момента выдачи должны быть представлены срочные обязательства на возврат ссуды. Кредитный отдел оформляет развернутое распоряжение для бухгалтерии банка. Выдача кредита осуществл с ссудного счета (счета, служ для учета образования и погашения задолженности по кредиту. В банк бухучете – это активные счета, поэтому выдача – фиксируется по дебету, а её погашение – по кредиту. Только безнал путем на расч счет заемщика. В настоящее время Юлам ссуды предоставляются безналичным путем. Они перечисляются на р/сч заемщика. Для ФЛ – на депозитный или текущий счет. V. Пятый этап В течение всего срока действия кредитного договора, банк осуществляет контроль за выполнением заемщиком условий кредитного договора. Конечная цель – обеспечить погашение в срок основного долга и % по нему, выявить на ранней стадии возможность несвоевременного погашения кредита. Для контроля за ходом погашения кредита банк формирует кредитное дело заемщика (досье заемщика). Это кредитное дело содержит всю совокупность документов, сведений, информации. В течение срока действия кредитного договора. Дело хранится не мене 5 лет, а потом сдается в архив. Банк проводит ежемесячный анализ текущего фин состояния заемщика, состояния его расч счета, фин отчетность в предоставлении с аналогичным периодом прошлого года, состояние дебиторско-кредиторской задолженности, ежемесячно …, исполнение обеспечительных обязательств клиента (вторичных источников обеспечения). Если по результатам анализа выявляются тревожные сигналы (рост ДЗ, снижение объемов продаж, сокращение кредитовых оборотов по р/сч), то возникает возможность невозврата ссуды. Кредит попадает в группу проблемных. Банк совместно с клиентом разрабатывает программу преодоления кризисной ситуации и судьба кредита решается кредитным комитетом. Если погашение кредита представляется реальным в течение 1-3 месяцев, то банк идет на пролонгацию кредита. В этом случае банк требует от клиента всех обязательств по кредиту. Должны быть предоставлены новые сроки погашения и к первоначальному договору заключается новое соглашение с дополнительными условиями. Если пролонгация невозможна, то ссуда предъявляется к досрочному взысканию.
07.12.2011
Кредит должен быть погашен с р/сч клиента. Дт – р/сч; Кт – ссудный счет. Погашение кредита может осуществляться двумя путями:
Если в день погашения кредита средств на р/сч нет или их недостаточно, то непогашенная сумма кредита в конце операционного дня переносится банком с ссудного счета на счет просроченных ссуд. Расчетные документы, по которым дб погашен кредит помещается банком в картотеку №2 к р/сч клиента «Картотека не оплаченных в срок расчетных документов. При появлении такой картотеки вступают в силу принудительная очередность платежей. Все платежи будут производиться в установленной законом очередности. 6 очередностей платежей. Платежи банку находятся в 6-ой группе очередности. Сначала уплачиваются % за банковский кредит, а потом основная сумма долга.
Поиск по сайту: |
Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.005 сек.) |