Последствия введения финансового оздоровления

Финансовое оздоровление вводится судом на срок не более двух лет с назначением административного управляющего. В этом случае, как и при процедуре наблюдения, органы управления предприятия-должника продолжают осуществлять свои функции.

На стадии финансового оздоровления кредиторы, арбитражный управляющий и руководство предприятия разрабатывают план, предусматривающий способы получения предприятием-должни­ком средств, необходимых для расчета по обязательствам. Кроме того, на этапе оздоровления должнику следует представить суду график погашения задолженности, в соответствии с которым пред­приятие будет вести расчеты со всеми кредиторами, включенными в реестр.

График должен предусматривать погашение всех обязательств не позднее чем за месяц до даты окончания этапа финансового оздоровления. На этой стадии банк­ротства (в отличие от процедуры наблюдения) прекращается начисление штрафов, пеней, процентов по неисполненным пред­приятием обязательствам, возникшим до введения процедуры оздоровления.

Финансовое оздоровление — новая процедура, ранее неизвест­ная российскому конкурсному праву. Финансовое оздоровление может быть определено как пассивная оздоровительная процедура, которая применяется к должнику, имеющему возможность в тече­ние определенного времени удовлетворить требования кредиторов самостоятельно.

Сущность финансового оздоровления состоит в том, что долж­ник под контролем кредиторов и суда на основании особых доку­ментов — плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности — осуществляет расчет с кредиторами. Очевидно, что для введения этой процедуры необходимо наличие доверия должнику со стороны кредиторов.

Вопрос о введении финансового оздоровления решается на пер­вом заседании арбитражного суда по делу о банкротстве, проводи­мом по окончании наблюдения. Рассматриваемая процедура вво­дится определением арбитражного суда при наличии следующих оснований:

v ходатайства собрания кредиторов. При этом предоставление обеспечения необязательно и суд не имеет права пойти про­тив воли кредиторов;

v ходатайства любого лица, готового предоставить обеспечение исполнения должником графика погашения задолженности. Способ обеспечения может быть любым (кроме удержания, задатка, неустойки). Размер обеспечения должен превышать размер реестровых требований не менее чем на 20 %;

v ходатайства любого лица, готового представить в качестве обеспечения исполнения должником графика погашения задолженности банковскую гарантию. Сумма банковской гарантии должна не менее чем на 20 % превышать размер реестровых требований.

Одновременно с вынесением определения о введении финансо­вого оздоровления суд утверждает административного управля­ющего. Введение финансового оздоровления влечет за собой опре­деленные последствия:

v требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, срок исполнения которых на­ступил на дату введения финансового оздоровления, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением поряд­ка, установленного Законом о банкротстве;

v отменяются ранее принятые меры по обеспечению требова­ний кредиторов;

v аресты на имущество должника и иные ограничения должни­ка в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве;

v приостанавливается исполнение исполнительных докумен­тов по имущественным взысканиям, за исключением испол­нительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до даты введения финансового оздоров­ления решений о взыскании задолженности по заработ­ной плате, выплате вознаграждений по авторским договорам, об истребовании имущества из чужого незаконного владе­ния, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и возмещении морального вреда;

v запрещается удовлетворение требований учредителя (участ­ника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп должником размешенных акций или выплата действи­тельной стоимости доли (пая);

v запрещается выплата дивидендов и иных платежей по эмис­сионным ценным бумагам;

v не допускается прекращение денежных обязательств долж­ника путем зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается очередность удовлетворения требова­ний кредиторов;

v не начисляются неустойки (штрафы, пени), подлежащие упла­те проценты и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до даты введения фи­нансового оздоровления.

На сумму требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, подлежащих удовлетворению в соответствии с графиком погашения задолженности, начисляют­ся проценты в размере ставки рефинансирования Центрального банка РФ. Срок начисления процента определяется с даты вынесе­ния определения о введении финансового оздоровления и до даты погашения требований кредитора или до даты принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного про­изводства, — если такое погашение не произошло до открытия конкурсного производства.

Неустойки (штрафы, пени), а также суммы причиненных убыт­ков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан уплатить кредиторам в размерах, существовавших на дату введения финан­сового оздоровления, подлежат погашению в соответствии с гра­фиком погашения задолженности после удовлетворения всех осталь­ных требований кредиторов.

Требования кредиторов, предъявленные в ходе финансового оздоровления и включенные в реестр требований кредиторов, удовлетворяются не позднее чем через месяц с даты окончания ис­полнения обязательств в соответствии с графиком погашения за­долженности, если иное не предусмотрено законодательством.

Важная особенность процедуры финансового оздоровления за­ключается в том, что руководитель и органы управления должника не отстраняются от управления, но функционируют с некоторыми ограничениями. К таковым относится необходимость для должни­ка получать согласие на определенные действия административно­го управляющего, собрания кредиторов, лиц, предоставивших обес­печение исполнения графика погашения задолженности.

В ходе финансового оздоровления должник не может без согла­сия собрания кредиторов совершать некоторые виды сделок. Например, нельзя приобретать или передавать имущество должни­ка, балансовая стоимость которого составляет более 5 % балансо­вой стоимости активов должника; выдавать займы, поручительства и гарантии, а также учреждать доверительное управление имущест­вом должника; принимать решение о реорганизации.

В некоторых случаях для того, чтобы провести ту или иную сделку, необходимо получить согласие административного управ­ляющего. Это относится к сделкам с имуществом должника, к полу­чению займов, к уступке прав требования и к переводу долга, а также к тем сделкам, которые увеличивают кредиторскую задолжен­ность организации-должника более чем на 5 % суммы требований кредиторов.

В то же время предметы залога должник может продавать, пере­давать в аренду или безвозмездное пользование и т. д.

Согласие собрания (комитета) кредиторов и лиц, предоставив­ших обеспечение, необходимо для принятия решений о реоргани­зации в любой из пяти форм (преобразование, слияние, присоеди­нение, выделение, разделение).

Если руководитель должника плохо справляется со своими обязанностями, то он может быть отстранен от ведения дел по определению арбитражного суда. Для этого собрание кредиторов, административный управляющий или лица, предоставившие обес­печение, должны представить в суд ходатайство. Руководитель от­страняется определением суда, которое может быть обжаловано.

Еще одним важным последствием введения финансового оздо­ровления считаются назначение и деятельность административного управляющего. Полномочия административного управляющего определяются его статусом. Он не ведет хозяйственную деятель­ность должника, его цель — контролировать соблюдение должни­ком взятых на себя обязательств.

Административный управляющий исполняет следующие функ­ции:

v проводит работу с кредиторами (ведет реестр, рассматривает требования, созывает собрания, информирует о ходе финан­сового оздоровления, контролирует исполнение должником текущих требований и своевременность платежей в соответ­ствии с графиком погашения задолженности);

v осуществляет действия с имуществом должника (принимает участие в инвентаризации, следит за сохранностью, может настаивать на применении обеспечительных мер);

v контролирует деятельность руководителя (согласовывает сделки должника, рассматривает отчеты об исполнении пла­на финансового оздоровления и графика погашения задол­женности, может потребовать отстранения руководителя, может обратиться в суд с требованиями, связанными с недей­ствительностью сделок должника);

v предъявляет необходимые требования к лицам, предоставив­шим обеспечение исполнения должником обязательств.

Прекращение производства по делу о банкротстве в связи с по­гашением требований кредиторов в ходе финансового оздоровле­ния влечет за собой прекращение полномочий административного управляющего. При введении другой процедуры банкротства адми­нистративный управляющий продолжает исполнять свои обязан­ности до утверждения соответственно внешнего или конкурсного управляющего.

План финансового оздоровления и график погашения задолженности.

Основные документы, на основании которых должник действу­ет в рамках финансового оздоровления, — план финансового оздо­ровления и график погашения задолженности. Эти документы раз­рабатываются учредителями (участниками) должника либо соб­ственником имущества — унитарного предприятия и утверждаются собранием кредиторов.

План финансового оздоровления предусматривает источники по­лучения средств должником и мероприятия, результатом осущест­вления которых будет появление у должника средств, достаточных для исполнения графика погашения задолженности.

Мероприятия могут состоять как в осуществлении экономиче­ских действий (перепрофилирование производства, ликвидация убыточных производств, повышение конкурентоспособности продукции и т. п.), так и в получении дополнительных средств от кре­диторов либо контрагентов.

План финансового оздоровления представляет собой своего рода бизнес-план деятельности организации-должника в условиях процедур судебной санации. Данный тип бизнес-плана имеет осо­бый статус, поскольку разрабатывается предприятием, находящимся в состоянии неплатежеспособности. Типовая структура и методи­ческие рекомендации по составлению плана финансового оздо­ровления предприятия были утверждены распоряжением Феде­рального управления по делам о несостоятельности (банкротстве) (ФУДН) № 98-р от 5 декабря 1994 г.

Структура плана финансового оздоровления включает следу­ющие разделы.

Поиск по сайту: