Синтаксис функции КПЕР

КПЕР (ставка; плт; пс; бс; тип)

СТАВКА — процентная ставка за период.

ПЛТ — выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно платеж состоит из основного платежа и платежа по процентам и не включает налогов и сборов.

ПС — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

БС — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, то он полагается равным 0.

Тип — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

4. Рассчитаем срок вклада, если начисление процентов производится в конце каждого года. Для этого в ячейку В5 введите формулу: =КПЕР(B3;;B2;B4) или =КПЕР(15%;;-75000;200000). В данном случае аргумент ПЛТ опущен, т.к. не производится никаких дополнительных вкладов.

5. Аналогичным образом в ячейке С5 рассчитайте срок вклада, если начисление процентов производится по кварталам. Обратите внимание, что в данном случае результатом расчета будет количество кварталов. Поэтому полученный результат необходимо разделить на 4.

6. Сравните полученные результаты и сделайте вывод.

Примечание. Для расчетов создайте на новом листе Задача 8 таблицу согласно рис.2.164.

Рис.2.164

Сохраните изменения в файле Финансовые расчеты.xls.

3. Составление планов погашения займа

Решение.

1. Перейдите новый лист и переименуйте его в Задача 9. Для проведения расчетов создайте таблицу согласно рис. 2.165

Рис. 2.165

1. Для расчета платежей по процентам воспользуемся финансовой функцией ПРПЛТ, которая возвращает сумму платежей процентов по инвестиции за данный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки.

Синтаксис функции ПРПЛТ:

ПРПЛТ (ставка; период; кпер; пс; бс; тип)

СТАВКА — процентная ставка за период.

ПЕРИОД — это период, для которого требуется найти платежи по процентам; должен находиться в интервале от 1 до КПЕР.

КПЕР — общее число периодов платежей по аннуитету.

ПС — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

БС — требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, то он полагается равным 0.

ТИП — число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если аргумент ТИП опущен, то он полагается равным 0.

1. Рассчитайте платеж по процентам за первый год. Для этого в ячейку В7 введите формулу: =ПРПЛТ($B$3;A7;$B$2;$B$1).
2. Скопируйте формулу на диапазон ячеек В7:В11.
3. Для расчета платежей по основному долгу воспользуемся финансовой функцией ОСПЛТ, которая возвращает величину платежа в погашение основной суммы по инвестиции за данный период на основе постоянства периодических платежей и постоянства процентной ставки.

Синтаксис функции ОСПЛТ:

ОСПЛТ (ставка; период; кпер; пс; бс; тип)

СТАВКА — процентная ставка за период.

ПЕРИОД — задает период, значение должно быть в интервале от 1 до КПЕР.

КПЕР — общее число периодов платежей по аннуитету.

ПС — приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей.

БС — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, то он полагается равным 0.

ТИП— число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

1. Рассчитайте платеж по основному долгу за первый год. Для этого в ячейку С7 введите формулу: =ОСПЛТ($B$3;A7;$B$2;$B$1)
2. Скопируйте формулу на диапазон ячеек С7:С11.
3. Для расчета годовых выплат воспользуемся финансовой функцией ПЛТ, которая возвращает сумму периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.

Синтаксис функции ПЛТ:

ПЛТ (ставка; кпер; пс; бс; тип)

СТАВКА — процентная ставка по ссуде.

КПЕР— общее число выплат по ссуде.

ПС — приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой.

БС — требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргумент БС опущен, то он полагается равным 0.

ТИП — число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

1. Рассчитайте общий платеж за первый год. Для этого в ячейку D7 введите формулу: =ПЛТ($B$3;$B$2;$B$1). Для расчета общего платежа можно просто просуммировать значения ячеек В7 и С7 (=СУММ(B7:D7)).
2. Скопируйте формулу на диапазон ячеек D7:D11.
3. Для расчета остатка долга за первый год в ячейку E7 введите формулу: =$B$1+C7, далее в ячейку E8 введите формулу: =E7+C8 и скопируйте ее на диапазон ячеек Е9:Е11.
4. Рассчитайте итоговые значения в ячейках B12, C12, D12.
5. Сравните полученные результаты с рис. 2.166

Рис.2.166

1. Сохраните изменения в файле Финансовые расчеты.xls.

Примечание. Для расчетов создайте на новом листе Задача 10 таблицу, аналогичную предыдущей задаче. Проведите расчеты и сохраните изменения в файле Финансовые расчеты.xls.

Решение.

1. На новом листе Задача 11 создайте таблицу согласно рис. 2.167

2. Рассчитайте месячную ставку в ячейке С4 самостоятельно.

3. В ячейку В7 введите формулу = - ОСПЛТ($C$4;A7;$C$3;$C$1)

4. В ячейку С7 введите формулу = - ПРПЛТ($C$4;A7;$C$3;$C$1)

Рис. 2.167

5. В ячейку D7 введите формулу самостоятельно, используя функцию ПЛТ.

6. В ячейку Е7 введите формулу = - ОБЩДОХОД($C$4;$C$3;$C$1;$A$7;A7;0).

7. В ячейку F7 введите формулу = - ОБЩПЛАТ($C$4;$C$3;$C$1;$A$7;A7;0)

8. В ячейку G7 введите формулу самостоятельно.

9. Скопируйте эти формулы в соответствующие ячейки.

10. Рассчитайте итоговые значения в ячейках В18, С18, D18.

11. Сравните полученные результаты с рис. 2.168.

Рис.2.168

Поиск по сайту: