Основные денежные потоки: характеристика и возможности их регулирования

Денежный поток - это движение денежных средств в реальном времени. Денежный поток – это движение денежных средств, носящее неоднократный характер и имеющее целевое направление.

К числу объективных условий функционирования и свободного обращения денежных потоков можно отнести:

• наличие развитой банковской системы и фондового рынка, через которые эти потоки осуществляются;
• общенациональный или же международный характер переливания денежных и финансовых потоков;
• чрезвычайную гибкость и быстроту переливания денежных потоков с помощью новейших достижений НТР, включая систему Интернет.

Государственное воздействие на движение денежных потоков можно охарактеризовать определенной цикличностью. В условиях обострения структурных диспропорций, когда действие рыночных механизмов становиться недостаточным для того, чтобы обеспечить, с одной стороны, сдерживание развития избыточных производств и обесценение основного капитала, а, с другой стороны - наращивание инвестиционной активности, роль государственного воздействия на экономику, в том числе в области целевого регулирования денежных потоков, возрастает, при переходе экономики к устойчивому росту – уменьшается.

Финансово-хозяйственная деятельность любой коммерческой организации сопровождается движением денежных средств – их поступлением и расходованием. Этот непрерывный процесс определяется понятием денежный поток.

Денежный поток – это совокупность распределенных во времени поступлений и выплат денежных средств, генерируемых хозяйственной деятельностью организации.

Необходимость в оптимизации денежных потоков возникает, прежде всего, для обеспечения движения материальных потоков финансовыми ресурсами в необходимых объемах, в нужные сроки с использованием наиболее эффективных источников финансирования. От того, насколько притоки и оттоки денежных средств синхронизированы между собой во времени и по объемам, в значительной мере определяются темпы экономического роста и финансовая устойчивость организации.

Оптимизация денежных потоков является одной из главных функций управления денежными потоками, направленной на повышение их эффективность в предстоящем периоде. В процессе оптимизации денежных потоков решаются следующие основные задачи:

• выявление и реализация резервов, позволяющих снизить зависимость организации от внешних источников привлечения денежных средств;
• обеспечение более полной сбалансированности положительных и отрицательных денежных потоков по объемам и во времени;
• обеспечение более тесной взаимосвязи денежных потоков по операционной, финансовой и инвестиционной деятельности организации;
• повышение суммы и качества чистого денежного потока организации, генерируемого ее хозяйственной деятельностью.

Таким образом, конечной целью оптимизации денежных потоков предприятия является максимизация чистого денежного потока организации, что повышает уровень ее самофинансирования и снижает зависимость от внешних источников финансирования, а это в свою очередь повышает устойчивость финансового положения организации.

Поиск по сайту: