Сущность международного банковского соглашения Базель II

Цель соглашения «Базель II» является повышение качества управления рисками в банковском деле, следовательно – укрепление стабильности финансовой системы.

По сравнению с Базелем I, нововведения сводятся к следующему:

• создание более чувствительной к рискам системы взвешенного расчёта регулятивного капитала, основанной на количественных оценках рисков, проведённых самими банками;
• более широкое признание инструментов снижения кредитных рисков;
• новые требования к капиталу под операционный риск;
• расширение роли органов надзора;
• всестороннее раскрытие информации и методологии банками.

Базель II разделён на три части:

1. Расчёт минимальных требований к капиталу – расчёт общих минимальных требований к капиталу под кредитные, рыночные и операционные риски. Отношение совокупного капитала к активам не должно быть ниже 8 %. Капитал второго уровня не должен превышать 100 % капитала первого уровня.

2. Надзорный процесс – рассматриваются основные принципы надзорного процесса, управления рисками и прозрачности отчётности перед органами банковского надзора.

3. Рыночная дисциплина – дополняет Компонент 1 и Компонент 2. Комитет стремится стимулировать рыночную дисциплину путём разработки комплекса требований о раскрытии инф., которые позволят участникам рынка оценить основные данные о сфере применения, капитале, подверженности риску, процессах оценки риска и, следовательно, о достаточности капитала учреждения.

Минимальные требования к капиталу. 1-й компонент посвящён методам расчёта кредитного риска и предлагает 2 подхода к расчету кредитного риска. Стандартизированный подход основан на взвешивании величины кредитных требований на коэффициент, присваиваемый заёмщику в зависимости от внешнего кредитного рейтинга определённого тем или иным международным рейтинговым агентством (Standard & Poor's, Moody’s, Fitch Ratings и др.). Нововведением является ориентация при оценке риска на внешние рейтинги и более гибкая система учёта обеспечения при расчёте кредитного риска.

Подход Internal Rated Based Approach – математическая модель, учитывающая четыре фактора: вероятность дефолта контрагента; удельный вес потерь при дефолте; абсолютную величину требований на момент дефолта и остаточный эффективный срок кредита или обращения долговой ценной бумаги. С применением этих показателей определяются так называемые ожидаемые и неожидаемые потери, величина которых включается в расчёт достаточности капитала

Введение в действие Базеля II:

• окажет наиболее существенное влияние на резкое повышение качества управления рисками в большинстве банков – многие из них начнут уделять повышенное внимание операционному риску;
• окажет наибольшее влияние на средние и мелкие финансовые организации на развитых рынках, а также на большинство развивающихся рынков и развивающихся стран.

Поиск по сайту: