 |
АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция
Розрахунок витрат при здійсненні операцій з нерезидентом, що має офшорний статус
| Код рядка | Реквізити договору (контракту), найменування та місцезнаходження нерезидента, що має офшорний статус | Загальна вартість придбаних товарів (робіт, послуг) у нерезидента, що має офшорний статус | Витрати платника податку на оплату вартості таких товарів (робіт, послуг), які включаються до витрат покупця (графа 3 х 0,85) | в тому числі, що включаються до: | |
| собівартості придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг) | інших витрат | ||||
| n | |||||
| 05.1.10 | Частина вартості товарів (робіт, послуг), що відображається у рядку 05.1.10 додатка СВ до рядка 05.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (сума рядків 1-n графи 5) | ||||
| 06.5.38 | Частина вартості товарів (робіт, послуг), що відображається у рядку 06.5.38 додатка ІВ до рядка 06.5 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (сума рядків 1 - n графи 6) |
1 Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.
| Керівник платника податку | ________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| М. П. | ||
| Головний бухгалтер | ________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| до рядків 05.1.3, 05.1.4 додатка СВ до рядка 05.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, рядків 06.1.2, 06.1.3, 06.1.5.2 додатка ЗВ до рядка 06.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, рядків 06.2.3.1, 06.2.3.2, 06.2.6 додатка АВ до рядка 06.2 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, рядків 06.3.9.1, 06.3.9.2, 06.3.10 додатка ВЗ до рядка 06.3 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства, рядків 06.5.27, 06.5.28, 06.5.39 додатка ІВ до рядка 06.5 Додаток АМ Податкової декларації з податку на прибуток підприємства |
| Звітна | |
| Звітна нова | |
| Консолідована | |
| Уточнююча |
| Код платника податку за ЄДРПОУ | |||||||
| Звітний період 20__ року | ||||||||
| І квартал | Півріччя | Три квартали | Рік | |||||
| ІІ квартал1 | ІІ-ІІІ квартали1 | ІІ – ІV квартали1 | ||||||
Таблиця 1. Інформація щодо нарахованої амортизації
| Код рядка | Номер групи | Балансова вартість на початок звітного (податково-го) періоду | Нарахова-на сума амортиза- ції за звітний (податко-вий) період2 | Нарахова-на амортиза- ція за попередні звітні (податко-ві) періоди, що не включена до складу витрат у поперед- ніх звітних (податко-вих) періодах | Амортизація, що включається у звітному (податковому) періоді до: | Нарахована амортизація, що включається до витрат у майбутніх звітних (податкових) періодах (графа 4 + графа 5) - (графа 6 + графа 7 + графа 8 + графа 9 + графа 10) | |||||
| собівартості придбаних (виготовле- них) та реалізова- них товарів (робіт, послуг)3 | загальнови- робничих витрат4 | адміністра- тивних витрат5 | витрат на збут6 | інших операцій- них витрат7 | |||||||
| Основні засоби та інші необоротні активи | |||||||||||
| А1 | |||||||||||
| А2 | |||||||||||
| А3 | |||||||||||
| А4 | |||||||||||
| А5 | |||||||||||
| А6 | |||||||||||
| А7 | |||||||||||
| А8 | |||||||||||
| А9 | |||||||||||
| А10 | |||||||||||
| А11 | |||||||||||
| А12 | |||||||||||
| А13 | |||||||||||
| А14 | |||||||||||
| А15 | Сума рядків А1 – А14 | ||||||||||
| Тимчасова податкова різниця, яка виникла за результатами інвентаризації основних засобів станом на 01.04.2011 | |||||||||||
| Т1 | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | |||
| Нематеріальні активи | |||||||||||
| Н1 | Х | ||||||||||
| Н2 | Х | ||||||||||
| Н3 | Х | ||||||||||
| Н4 | Х | ||||||||||
| Н5 | Х | |||||||||
| Н6 | Х | |||||||||
| Н7 | Сума рядків Н1- Н6 | Х |
Таблиця 2. Інформація щодо методів амортизації8
| Методи амортизації | Номер групи основних засобів та інші необоротні активи | |||||||||||||||||
| прямолінійний | Х | Х | ||||||||||||||||
| зменшення залишкової вартості | Х | Х | Х | Х | Х | Х | ||||||||||||
| прискореного зменшення залишкової вартості | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | ||||||
| кумулятивний | Х | Х | Х | Х | Х | Х | ||||||||||||
| виробничий | Х | Х | ||||||||||||||||
| 50%/50% | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | ||||||
| 100% | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | ||||||
| Методи амортизації | Номер групи нематеріальних активів | |||||||||||||||||
| прямолінійний | ||||||||||||||||||
| зменшення залишкової вартості | ||||||||||||||||||
| прискореного зменшення залишкової вартості | ||||||||||||||||||
| кумулятивний | ||||||||||||||||||
| виробничий | ||||||||||||||||||
Таблиця 3. Сума витрат на ремонт та поліпшення основних засобів відповідно до пункту 146.12 статті 146 розділу ІІІ Податкового кодексу України
| Код ряд-ка | Балансова вартість на початок звітного (податкового) року | Сума ліміту (10%) поліпшень на звітний (податковий) рік | Фактичні обсяги поліпшень за звітний (податко-вий) період | Сума, що відноситься на витрати звітного (податково-го) періоду | в тому числі у складі: | |||
| загальновироб-ничих витрат9 | адміністра-тивних витрат10 | витрат на збут11 | інших операційних витрат12 | |||||
1 Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.
2 Значення графи 4 рядка Т1 таблиці 1 переноситься до рядка 06.5.27 додатка ІВ до рядка 06.5 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
3 Значення графи 6 рядка А15 таблиці 1 переноситься до рядка 05.1.3; значення графи 6 рядка Н7 таблиці 1 переноситься до рядка 05.1.4 додатка СВ до рядка 05.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
4 Значення графи 7 рядка А15 таблиці 1 переноситься до рядка 06.1.2; значення графи 7 рядка Н7 таблиці 1 переноситься до рядка 06.1.3 додатка ЗВ до рядка 06.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
5 Значення графи 8 рядка А15 таблиці 1 переноситься до рядка 06.2.3.1; значення графи 8 рядка Н7 таблиці 1 переноситься до рядка 06.2.6 додатка АВ до рядка 06.2 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
6 Значення графи 9 рядка А15 таблиці 1 переноситься до рядка 06.3.9.1; значення графи 9 рядка Н7 таблиці 1 переноситься до рядка 06.3.10 додатка ВЗ до рядка 06.3 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
7 Значення графи 10 рядка А15 таблиці 1 переноситься до рядка 06.5.28 додатка ІВ до рядка 06.5 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
8 У відповідних клітинках проставляється знак „+”.
9 Значення графи 6 рядка 1 таблиці 3 переноситься до рядка 06.1.5.2 додатка ЗВ до рядка 06.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
10 Значення графи 7 рядка 1 таблиці 3 переноситься до рядка 06.2.3.2 додатка АВ до рядка 06.2 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
11 Значення графи 8 рядка 1 таблиці 3 переноситься до рядка 06.3.9.2 додатка ВЗ до рядка 06.3 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
12 Значення графи 9 рядка 1 таблиці 3 переноситься до рядка 06.5.39 додатка ІВ до рядка 06.5 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
| Керівник платника податку | ________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| М. П. | ||
| Головний бухгалтер | ________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| Додаток АК до рядків 05.1.5 і 05.1.6 додатка СВ до рядка 05.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства та рядків 06.1.4 і 06.1.5.1 додатка ЗВ до рядка 06.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства |
| Звітна | |
| Звітна нова | |
| Консолідована | |
| Уточнююча |
| Код платника податку за ЄДРПОУ | |||||||
| Звітний період 20__ року | ||||||||
| І квартал | Півріччя | Три квартали | Рік | |||||
| ІІ квартал1 | ІІ-ІІІ квартали1 | ІІ – ІV квартали1 | ||||||
Таблиця 1. Розрахунок амортизації витрат, пов'язаних із видобутком корисних копалин
| Код рядка | Показники | Первісна вартість | Нарахована сума амортизації за звітний (податковий) період | Нарахована амортиза- ція за попередні звітні (податкові) періоди, що не включена до складу витрат у попередніх звітних (податкових) періодах | Амортизація, що включається у звітному (податковому) періоді до: | Нарахована амортизація, що включається до витрат у майбутніх звітних (податкових) періодах (графа 4 + графа 5) - (графа 6 + графа 7) | |
| собівартості придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг)2 | загальновироб- ничих витрат3 | ||||||
| Витрати, пов'язані з видобутком корисних копалин, крім нафтогазових свердловин2 | Х | ||||||
| Витрати, пов'язані з видобутком корисних копалин з нафтогазових свердловин4 (2.1 + 2.2 +.... + 2.n) | Х | ||||||
| 2.1 | Свердловина5 ___ | ||||||
| 2.2 | |||||||
| 2.n | |||||||
| К | Разом |
Таблиця 2. Витрати на реконструкцію, модернізацію та інші поліпшення свердловин відповідно до пункту 148.5 статті 148 розділу ІІІ Податкового кодексу України
| Код рядка | Об'єкти поліпшення | Первісна вартість | Фактичні обсяги поліпшень за звітний (податко-вий) період | Сума ліміту (10% первісної вартості окремої свердло-вини) на звітний (податко-вий) рік | Сума, що відноситься на витрати звітного періоду (графа 4 в межах графи 5) | в тому числі у складі: | |
| собівартості придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг)6 | загальновиробни- чих витрат7 | ||||||
| Свердловина5 | |||||||
| n | n | ||||||
| Р | Х | Разом |
1 Звітні (податкові) періоди, що використовуються у 2011 році.
2 Значення графи 6 рядка К таблиці 1 переноситься до рядка 05.1.5 додатка СВ до рядка 05.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
3 Значення графи 7 рядка К таблиці 1 переноситься до рядка 06.1.4 додатка ЗВ до рядка 06.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства
4 Детальна розшифровка сум та назв витрат, зазначених у рядку 2 таблиці 1 цього додатка, подається платником податку у довільній формі.
5 Реквізити свердловини зазначаються платником податку за даними його обліку.
6 Значення графи 7 рядка Р таблиці 2 переноситься до рядка 05.1.6 додатка СВ до рядка 05.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
7 Значення графи 8 рядка Р таблиці 2 переноситься до рядка 06.1.5.1 додатка ЗВ до рядка 06.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства.
| Керівник платника податку | ________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| М. П. | ||
| Головний бухгалтер | ________________ (підпис) | ____________________ (ініціали, прізвище) |
| Додаток ЗВ до рядка 06.1 Податкової декларації з податку на прибуток підприємства |
| Звітна | |
| Звітна нова | |
| Консолідована | |
| Уточнююча |
| Код платника податку за ЄДРПОУ | |||||||
| Звітний період 20__ року | ||||||||
| І квартал | Півріччя | Три квартали | Рік | |||||
| ІІ квартал1 | ІІ-ІІІ квартали1 | ІІ – ІІІ квартали1 | ||||||
Поиск по сайту: