Рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявление-ходатайство (кредитную заявку) в произволь­ной форме, в которой указывается:

· цель кредита, с краткой характеристикой предприятия и воз­можным экономическим эффектом в результате использования кре­дита;

· сумма кредита;

· срок использования;

· предполагаемое обеспечение;

· приемлемая для предприятия процентная ставка.

Банк требует, чтобы к кредитной заявке были приложены тре­буемые документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о кредите и объясняющие причины обращения в банк. Эти документы - необходимая составная часть заявки. Их тщательный анализ проводится на последующих этапах, после того как представи­тель банка проведет предварительное интервью с заявителем и сдела­ет вывод о перспективности сделки.

В состав пакета сопроводительных документов, представляемых в банк вместе с заявкой, входят следующие:

· технико-экономическое обоснование потребности в кредите с расчетами планируемых затрат и ожидаемых поступлений от реализа­ции продукции (ТЭО);

· финансовый отчет, включающий баланс и отчет о прибылях и убытках, годовые и на последние отчетные даты с отметками ГНИ об их принятии. Баланс показывает структуру активов, обязательств и капитала компании. Отчет о прибылях и убытках дает подробные све­дения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, ее распреде­лении;

· отчет о движении кассовых поступлений, основанный на сопо­ставлении балансов компании на две даты и позволяющий опреде­лить изменения различных статей и движение фондов. Отчет дает картину использования ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений;

· внутренние финансовые отчеты, характеризующие более дета­льно финансовое положение компании, изменение ее потребности в ресурсах в течение года;

· внутренние управленческие отчеты. Сопоставление баланса требует много времени. Банку могут потребоваться данные оператив­ного учета, которые содержатся в записках и отчетах, подготовленных для руководства компании. Эти документы касаются операций и инвестиций, изменения дебиторской и кредиторской задолженности, продаж, величины запасов;

· прогноз финансирования, содержащий оценки будущих доходов, расходов, издержек на производство продукции, дебиторской задол­женности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях. Есть два вида прогноза: оценочный ба­ланс и кассовый бюджет. Первый включает прогнозный вариант ба­лансовых счетов и счет прибылей и убытков на будущий период, второй прогнозирует поступление и расходование денежной налич­ности;

· бизнес-планы. Многие кредитные заявки связаны с финансиро­ванием начинающих предприятий, которые еще не имеют финансо­вых отчетов и другой документации. В этом случае представляется по­дробный бизнес-план, который должен содержать сведения о целях проекта, методах ведения операций;

· документы, удостоверяющие право собственности на имущество, недвижимость, заверенные нотариально;

· обязательства по обеспечению своевременного возврата кредита (гарантии, поручительства, страховые полисы, ценные бумаги);

· справки, акты налоговых органов, пенсионного фонда и других внебюджетных фондов для оценки возможных штрафов и состояния бухгалтерского учета..

Для клиентов-заемщиков, имеющих расчетные счета в других банках, к указанному выше перечню необходимо представить нотари­ально заверенные: устав, свидетельство о регистрации, учредитель­ный договор, протокол собрания учредителей, карточки с образцами подписей распорядителей счета и оттиском печати.

Заявка на получение кредита поступает к соответствующему кре­дитному работнику и в течение одного-двух дней должна быть рас­смотрена им на предмет принятия ее либо отказа. Процедура рас­смотрения заявки различна для постоянных и новых клиентов, для клиентов, пользующихся доверием банка и не обладающих им, имею­щих опыт хозяйственной деятельности и для новых, вновь начинающих организаций. Отнесение потенциальных заемщиков к той или иной группе зависит от имеющейся информации о клиенте, объек­тивной и разумной осторожности банка в выборе клиента. Выдача кредита без предварительной проверки не допускается вне зависимо­сти от значимости хозяйственных органов, от полномочий должност­ных лиц, интересов и ожидаемого эффекта (дохода).

Так как банк оперирует в основном заемными капиталами, значи­тельная часть которых может быть востребована владельцами (вклад­чиками) в краткие сроки, то, рассматривая заявку на получение кре­дита, банк должен учитывать перспективу погашения обязательств перед вкладчиками. Поэтому перед тем как выдать кредит, необходи­мо оценить связанный с ним риск и в первую очередь – вероятность непогашения ссуды в срок.

Сохранность основной суммы долга - та­ков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций.

Если в ходе предварительного обследования банк не получит удовлетворительного ответа на ключевые вопросы, связанные с выда­чей ссуды, заявку следует безоговорочно отвергнуть. При этом необ­ходимо объяснить заявителю причины, по которым кредит не может быть предоставлен. Ни наличие солидного обеспечения, ни какие-ли­бо другие положительные факторы не смогут предотвратить кризис­ную ситуацию, если ссуда в основе своей не является обоснованной.

Зачастую эксперты пренебрегают анализом многих факторов кре­дитной заявки, сосредоточивая свое внимание на обеспеченности кредита. Несомненно, наличие залога или какого-либо иного обеспе­чения значительно уменьшает риск кредита и упрощает процедуру принятия решения о кредитовании, но ограничивать анализ заявки только наличием обеспечения неправильно.

Вместе с тем необходимо иметь в виду, что лишь немногие заявки на кредит являются безукоризненными со всех точек зрения. Профес­сиональная подготовка руководителей и рядовых работников банка заключается в том, чтобы дать взвешенную оценку сильных и слабых сторон предполагаемой сделки и принять обоснованный риск, кото­рый в той или иной степени присутствует в каждой конкретной опе­рации.

После рассмотрения заявки и перед проведением переговоров с заемщиком ответственный работник банка заранее знакомится с представленными ему справочными, юридическими и финансовыми документами, подтверждающими и характеризующими:

· юридический статус и правомочность, полномочия руководя­щих органов;

· финансовое положение клиента;

· цель и назначение ссуды, реальность ее исполнения;

· источники погашения;

· способы гарантирования;

· наличие долгов перед другими кредиторами. ­

Собеседование дает возможность заемщику лично обосновать не­обходимость кредита, а работнику банка - оценить характер и иск­ренность его намерений. При собеседовании следует не только выяс­нить ключевые вопросы по поводу займа (вопросы о клиенте и его компании по поводу просьбы о кредите, о погашении кредита, об обеспечении ссуды, о связях клиента с другими банками и т.д.), но и оценить личность клиента, сосредоточив внимание на таких качест­вах, как порядочность, честность и профессиональные способности. Если клиент недостаточно убедителен в указании цели и реальности ее достижения или возникают сомнения в его порядочности в выпол­нении условий договора, эти обстоятельства должны быть учтены как сильный негативный фактор при рассмотрении кредитной заявки.

Рассматривая кредитную заявку по существу, банк может отказать в кредите по следующим причинам:

· если цели и средства ее достижения, указанные в кредитной за­явке, расходятся с основнымии принципами кредитной политики бан­ка;

· если доля ссудозаемщика-собственника в общем капитале его предприятия незначительна;

· если нет уверенности в целесообразности вьдачи кредита;

· если есть сомнения по поводу личностей, участвующих в кре­дитной сделке.

В этом случае заявка подшивается в отдельное дело по заявкам, не получившим одобрения. Ведение банковского бизнеса и деловая эти­ка требуют вежливого, аргументированного отказа. Если же банк по итогам рассмотрения кредитной заявки и предварительного интервью решает продолжить работу с клиентом, то наступает следующий этап - этап определения кредитоспособности заемщика.

3.2. Подготовка и заключение кредитного договора

Решение о целесообразности выдачи кредита принимается либо уполномоченным должностным лицом, либо соответствующим орга­ном управления банка. Для рациональной организации кредитной ра­боты решением правления определяются полномочия начальника Кре­дитного отдела, заместителя председателя правления по кредитам. Устанавливаются максимальные суммы, в пределах которых ссуды мо­гут быть выданы. В одних банках кредитный инспектор лишь разраба­тывает условия ссуды и готовит все материалы, право же утверждения принадлежит высшей администрации и кредитному комитету, состоя­щему из директоров и опытных кредитных работников. В других бан­ках кредитный инспектор может принимать решение по всем кредит­ным заявкам, которые он готовит, с последующим утверждением на кредитном комитете. Кредитный комитет - это специальный орган, уполномоченный рассматривать или принимать решения по большинству вопросов, связанных с кредитованием, и лишь в особых случаях выносить их на рассмотрение правления. В состав кредитного комите­та входят представители правления, кредитного, юридического, валют­ного и коммерческого отделов, а также главный бухгалтер банка.

Пакет документов для рассмотрения кредитным комитетом вклю­чает:

· заявку,

· заключение кредитного эксперта,

· анкетный лист заемщика,

· заключение службы безопасности,

· заключение юридической службы.

При необходимости пакет документов может быть дополнен дру­гими документами, имеющими существенное значение при приня­тии решения кредитным комитетом о выдаче кредита. Рещение кредитного комитета по вопросу выдачи кредита клиенту оформляется протоколом согласования, являющимся конфиденциальным доку­ментом.

В случае принятия кредитным комитетом решения об отказе в вы­даче кредита кредитный эксперт:

· уведомляет клиента, направляя ему мотивированный отказ за подписью руководителя кредитного подразделения;

· делает отметку об отказе в выдаче кредита в Книге регистрации заявок;

· возвращает по просьбе клиента представленные им документы для рассмотрения вопроса о выдаче кредита, оставляя в кредитном деле копии этих документов;

· помещает в дело отказов о выдаче кредитов: кредитную заявку, пакет документов, протокол первичного собеседования, копию отказ­ного письма клиенту, заключение кредитного эксперта, заключение службы безопасности, заключение юридической службы, протокол согласования кредитным комитетом, служебную записку о принятом решении вышестоящим кредитным комитетом.

В случае положительного решения о выдаче кредита кредитный эксперт:

· доводит до клиента решение кредитного комитета в письмен­ном виде (письмо, факс и т.д.);

· делает пометку о положительном решении в Книге регистрации заявок;

· готовит кредитное дело.

После того как получено разрешение на предоставление ссуды, банк приступает к разработке кредитного договора, Этот этап называ­ется структурированием ссуды. В процессе структурирования банк определяет основные характеристики ссуды: вид кредита, сумму, срок, способ погашения, обеспечение, цену кредита, прочие условия.

Цель кредита. Первый вопрос, который интересует банк, - цель, с которой берется ссуда. Цель кредита служит важным индикатором степени риска. Банк, например, избегает выдачи ссуд для спекулятив­ных операций, так как погашение зависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных законом сделок и, следовательно, несет высо­кий риск. При выдаче кредита фирме банк учитывает частоту банк­ротств в данной отрасли и проявляет осторожность в отношении предприятий, действующих в нестабильных отраслях. Выдавая кредит акционерной компании, банк должен убедиться, что кредит берется для выполнения целей, предусмотренных уставом фирмы. Цель опре­деляет и форму кредита.

Сумма кредита. Банк должен проверить обоснованность заявки в отношении суммы кредита. Важно с самого начала правильно опре­делить требуемую сумму кредита, ибо в противном случае банк неиз­бежно столкнется с просьбой об увеличении кредита при наступле­нии кризисной ситуации. Опасность состоит в том, что банк будет поставлен перед неприятной альтернативой: предоставить дополни­тельный кредит или потерять те деньги, которые уже были выданы заемщику. Поэтому банк, получив расчеты клиента, должен сам дать оценку необходимой суммы кредита, внеся необходимые коррек­тивы.

Практика показывает, что в основу заявки на кредит заемщик ста­вит наиболее оптимистический вариант расчетов и занижает сумму кредита, полагая, что ее легче будет получить у банка. Иногда заем­щик, наоборот, просит у банка завышенную сумму, рассчитывая, что если его просьба не будет удовлетворена, он впоследствии снизит сумму заявки.

Погашение кредита. При выдаче кредита должен быть ясно опре­делен источник его погашения. Есть два главных источника: за счет поступления доходов или от продажи активов. Банк должен прове­рить, соответствуют ли условия, предложенные клиентом, его реаль­ным возможностям. Кредитоспособность предприятия в первую оче­редь зависит от величины и регулярности получения прибыли. Что касается реализации активов (недвижимости, ценных бумаг) как ме­тода погашения ссуды, то основная опасность состоит в том, что вы­ручка от продажи их может быть значительно меньше, чем необходи­мо для погашения долга. Банк всегда должен учитывать возможные ошибки и брать с клиента обязательство о погашении невозмещенной части долга за счет собственных средств.

Срок ccyды. Чем более продолжителен срок ссуды, тем выше риск, тем больше вероятность того, что возникнут непредвиденные трудно­сти и клиент не сможет погасить долг в соответствии с договором. Коммерческий банк, исходя из характера привлеченных средств, дол­жен ограничивать свою кредитную деятельность в сфере средне- и долгосрочных операций, чтобы обеспечить необходимую ликвид­ность баланса и удовлетворять требования вкладчиков.

Обеспечение. Важным элементом кредитной сделки является то, какие активы заемщик сможет заложить в качестве обеспечения, кто владелец обеспечения, место нахождения обеспечения, издержки на хранение, как оценено имущество, предлагаемое в качестве обеспече­ния. Решение предоставить ссуду всегда должно базироваться на до­стоинствах самого финансируемого проекта, а не на привлекательно­сти обеспечения. Без обеспечения кредит может выдаваться лишь в тех случаях, когда заемщик высоконадежен.

Процентная ставка. Ставка определяется в процессе переговоров и складывается под влиянием спроса и предложения кредита на рын­ке ссудного капитала. Ставка варьирует также в зависимости от рис­ка, присущего данной ссуде, ее размера и срока погашения, состоя­ния депозитного счета заемщика и обеспечения. Кроме того, на став­ки влияют привычки и традиции, конкуренция между банками, установленный законом максимальный размер процентной ставки, а также оценка банкирами и заемщиками перспектив хозяйственного развития и ряд других моментов. Процентные ставки за пользование кредитом, порядок, формы и сроки их уплаты предусматриваются в кредитном договоре. Процентная ставка за кредит может пересматри­ваться банком в течение действия кредитного договора при измене­нии учетной ставки ЦБ, а также при изменении уровня ставок на рынке кредитных ресурсов. Изменение процентной ставки оформля­ется дополнительным соглашением к кредитному договору. Измене­ние ставки в одностороннем порядке возможно только при включе­нии в кредитный договор пункта: «Банк вправе в одностороннем по­рядке увеличить размер платы за кредит в случае увеличения процентных ставок ЦБ или повышения стоимости привлекаемых ресурсов».

Начисление и взыскание процентов авансом в момент выдачи кредита не допускается. Проценты начисляются на задолженность, возникающую в момент использования кредита, до даты погашения этой задолженности и уплачиваются, как правило, ежемесячно или в сроки, оговоренные в кредитном договоре, но не реже одного раза в квартал. В случае возникновения просроченной задолженности заем­щик уплачивает проценты на своевременно не погашенную задол­женность по повышенной ставке, предусмотренной в кредитном до­говоре. Поступающие от заемщика денежные средства в первую оче­редь направляются на уплату процентов (включая просроченные).

Кредитный эксперт должен дать клиенту предложения по услови­ям будущего кредита, процентной ставке, обеспечению и т.д. Его предложения могут существенно отличаться от тех условий, которые содержались в заявке клиента. В процессе переговоров позиции сторон сближаются и они приходят к компромиссу. После достижения согласия по основным вопросам сделки подготавливается документ, суммирующий условия кредита (кредитный договор).

Документация по ссуде имеет исключительно важное значение, так как отсутствие каких-либо материалов или их неправильное оформление могут привести к крупным потерям в случае непогаше­ния кредита и других недобросовестных действий заемщика. Банк должен хранить в кредитном досье следующие документы:

· заключение кредитного работника с визой начальника кредит­ного отдела или его особым мнением;

· выписку из протокола заседания кредитного комитета;

· все ранее перечисленные документы по выдаче ссуды, за иск­лючением учредительных, которые хранятся в операционном отделе;

· кредитный договор;

· договор залога или другие виды обеспечения возвратности кредита (поручительство, гарантия, страховой полис);

· акт оценки заложенного имущества;

· справки заключений юридической службы и службы безопас­ности банка;

· анализ банком деятельности заемщика за истекший период;

· распоряжения операционному отделу на открытие ссудного счета и выдачу ссуды и др.

Кредитный договор представляет собой развернутый документ, подписываемый обеими сторонами кредитной сделки и содержащий подробное изложение всех условий. Основные разделы кредитного договора:

· общие положения. Здесь указываются: наименование договари­вающихся сторон; предмет договора, вид кредита, его сумма, срок, цель, процентная ставка; условия обеспечения исполнения обяза­тельств по кредиту; порядок выдачи и погашения кредита, а также по­рядок начисления и уплаты процентов за кредит;

· права и обязанности заемщика;

· права и обязанности банка. Права и обязанности заемщика и кредитора вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика;

· ответственность сторон;

· порядок разрешения споров;

· срок действия договора;

· юридические адреса сторон.

После составления кредитного договора он должен быть завизи­рован юридической службой банка. Подписание кредитного договора и договора залога осуществляют: со стороны заемщика – лица, имеющие полномочия на право подписи, подтвержденные документально (директор и главный бухгалтер). Наличие полномочий на право под­писи обязан проверить экономист кредитного отдела. Со стороны банка кредитный договор подписывают директор и главный бух­галтер.

Кредитный договор и договор залога составляются в двух экземп­лярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация договора залога, в четырех экземплярах, если необходимо нотариаль­ное удостоверение и регистрация договора залога: один - для залого­дателя, второй - для банка, третий остается у нотариуса, четвертый­ в органе, регистрирующем сделку.

Кредитный эксперт обеспечивает выполнение следующих требо­ваний при оформлении кредитных документов:

· в текстах документов денежные суммы должны быть обозначе­ны прописью (одного раза достаточно), адреса, фамилии, имена, от­чества, наименования написаны полностью;

· договор подписывается теми лицами, которые упомянуты в тек­сте. Особое внимание следует обратить на недопустимость использо­вания клиентом факсимиле при подписании договоров;

· клиент подписывает каждую страницу договора.

После этого комплект всех документов передается клиенту, а другой комплект с сопроводительными документами идет в кре­дитное досье банка. Если решением кредитного комитета предусмот­рено обязательное страхование обеспечения, договоры страхования оформляются в соответствии с Единой методикой страхования. Кре­дитный эксперт обязан проследить за оплатой страхового взноса кли­ентом. Клиент представляет в банк оригинал договора страхования, страховой полис и копию платежного документа об оплате страхового взноса. Кредитный договор вступает в силу с момента его подписания банком и заемщиком, если иное не предусмотрено договором.

В соответствии с кредитным договором, в котором определены основные экономические и юридические параметры ссуды, осущест­вляется выдача кредита. В зависимости от потребности заемщика и интересов банка могут быть открыты простой ссудный счет или овер­драфт. Независимо от выбранного способа кредитования и формы ссудного счета задолженность (сумма выданного кредита) отражается по дебету активных ссудных счетов, по кредиту - погашение.

Обоснованность открытия ссудного счета подтверждается внутри­банковским документом - распоряжением операционному отделу, подписанным уполномоченным лицом (или его заместителем) и кре­дитным работником. В распоряжении указывается сумма кредита, срок, процентная ставка, основание для выдачи.

Выдача кредита может производиться путем оплаты расчетных до­кументов за ценности и услуги, минуя расчетный счет заемщика, или непосредственно на расчетный счет заемщика и отражается бухгалтер­ской проводкой. Одновременно с открытием ссудного счета и выдачей кредита создается резерв на возможные потери по ссудам (РВПС).

Поиск по сайту: