Банки и их роль в экономике

Банки являются основным финансовым посредником в экономике. Их деятельность - это канал, с помощью которого изменения на денежном рынке

трансформируются в изменения на товарном рынке.

Банки обеспечивают предложение денег в экономике. Слово «банк» происходит от итальянского слова «banco», что означает «скамья (менялы)». Первые банки с современным бухгалтерским принципом двойной записи появились в ХVI веке в Италии, хотя ростовщичество (предоставление денег в долг) как первая форма кредита процветало еще до н/э. Первые специальные кредитные учреждения возникли на Древнем Востоке в VII. VI веке до н/э, кредитные функции банков в Древней Греции и Древнем Риме выполняли храмы, в Средневековой Европе - монастыри.

Главной функцией банков является посредничество в кредите. С одной

стороны, банки принимают вклады (депозиты), т.е. аккумулируют временно

свободные денежные средства. C другой стороны, они предоставляют эти средства под определенный процент экономическим агентам (фирмам, домохозяйствам и др.), т.е. выдают кредиты. Поэтому банковская система является частью кредитной системы.

Современная банковская система двухуровневая: первый уровень - это центральный банк; второй уровень - система коммерческих банков.

Центральный банк. это главный банк страны, (В США он называется Федеральной Резервной Системой (Federal Reserve System), вВеликобритании - Банк Англии (Bank of England), в Германии. Bundesbank, в России -Центральный банк России и т.п.) выполняющий функции:

· эмиссионного центра страны - обладает монопольным правом выпускабанкнот, что обеспечивает ему постоянную ликвидность;

· банкира правительства - обслуживает финансовые операции правительства,осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитованиеправительства;

· банка банков - коммерческие банки являются клиентами центрального банка,который хранит их обязательные резервы, что позволяет ему контролировать ихдеятельность и выступать кредитором последней инстанции для испытывающихзатруднения коммерческих банков, предоставляя им кредиты путем эмиссииденег или продажи ценных бумаг;

· межбанковского расчетного центра;

· хранителя золотовалютных резервов страны - обслуживает международныефинансовые операции страны, контролирует состояние платежного баланса,выступает покупателем и продавцом на международных валютных рынках;

· центральный банк определяет и осуществляет кредитно-денежную(монетарную) политику.

Коммерческие банки - это частные организации (фирмы), которые имеют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать кредиты с целью получения прибыли. Коммерческие банки выполняют два основных видаопераций:

пассивные - по привлечению депозитов;

активные - по выдачекредитов.

Кроме того, они проводят операции: расчетно-кассовые; доверительные (трастовые); межбанковские операции (кредитные - по выдаче кредитов друг

другу и трансфертные - по переводу денег); с ценными бумагами; с иностранной валютой и др.

Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными источниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.) и доходы по ценным

бумагам. Часть дохода идет на оплату издержек банка: заработную плату работников банка, затраты на банковское оборудование и его использование, на аренду помещения и т.п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее выплачивается налог государству, начисляются дивиденды держателям акций банка и часть может идти на расширение деятельности банка. Средства, полученные банком (положенные клиентом на депозит), представляют собой резервы банка. Различают две системы резервирования: полного (100%-го) и частичного. Система полного резервирования соотвествует ситуации, когда банк не выдает полученные им средства (депозиты) в кредит. В этом случае если в банк на депозитпоступила сумма $1000 (D = $1000), то обязательства банка (пассивы) составят $1000, и его резервы (активы) также будут равны $1000 (R = $1000), поскольку они не будут выданы в кредит (К = $0). Упрощенный баланс банка при системе полного резервирования имеет вид:

Активы Пассивы (обязательства)

Резервы R = $1000

Кредиты К = $ 0

Депозиты D = $1000

В этих условиях банк обеспечивает себе 100%-ную платежеспособность и ликвидность. Платежеспособность банка означает, что величина активов должнабыть равна задолженности (пассивам), что позволяет банку вернуть всем вкладчикам размещенные суммы депозитов по первому требованию.

Ликвидность - это способность банка вернуть вклады любому количеству клиентов наличными деньгами. При системе полного резервирования, с одной стороны, банк полностьюустраняет риск и обеспечивает полное доверие вкладчиков, но, с другой стороны,поскольку банк не выдает кредиты (поэтому не получает процентов по кредитам) ихранит все резервы в виде денежных купюр (что не приносит дохода - в отличие,например, от облигаций), он лишает себя прибыли. Зависимость междуплатежеспособностью (и ликвидностью) и прибыльностью обратная.

Чтобы существовать, банк должен рисковать и давать кредиты, что соответствует системе частичного резервирования.

Частичное резервирование означает, что только определенная часть вклада хранится в виде резервов, а остальная часть используется для предоставления кредитов. В условиях системы частичного резервирования упрощенный баланс банка будет иметь вид:

Активы Пассивы (обязательства)

Резервы R = $ 200

Кредиты К = $ 800

Депозиты D = $ 1000

Если в банк на депозит поступает сумма $1000 (D = $1000), то в соответствии с установленной банком нормой резервирования, например, равной 20%, банк увеличивает резервы на $200 (R = D × rr = $1000 × 0,2 = $200), а $800 выдает в кредит (К = D. R = $1000 - $200 = $800 или К = D. rr × D = D (1. rr) = $1000 ×(1. 0,2) = $800).

В XIX в. норма резервирования rr (reserve ratio) - доля вкладов, которая не выдавалась в кредит (доля резервов в общей величине депозитов rr = DR),определялась самими коммерческими банками. В начале ХХ в. в связи снестабильностью банковской системы, банковскими кризисами и банкротствамибанков установление нормы банковских резервов взял на себя центральный банк,что дало ему возможность контролировать работу коммерческих банков. Этавеличина получила название нормы обязательных резервов (нормы резервныхтребований)

К = D - R обяз = D - D × rr обяз = D (1 - rr обяз. )