Централизованная и локальная системы обработки банковской информации

Автоматизация обработки банковской информации предполагает наличие программно-технических комплексов в банках и их филиалах, а также средств электронной передачи данных и необходимого нормативного, организационного и программного обеспечения.

Существуют различные системы обработки банковской информации: централизованная (когда информация обрабатывается в межбанковском расчетном центре) и локальная (когда информация обрабатывается непосредственно в банке).

При централизованной системе расчетно-денежные документы, информация которых должна быть передана на ВЦ, в учреждениях банков сортируется по видам (макетам последовательности передачи или расположения информации на машинном носителе) и объединяется в пачки не более чем по 100 документов в каждой из них. К пачке прикладывается лента подсчета сумм документов, на которой указываются итоги подсчета сумм, дата, наименование банка и другие сведения. Пачки с первыми документами первыми документами передаются операционисту. Операционист передает данные на ВЦ. При передаче данных осуществляется автоматический контроль за правильностью ввода номеров лицевых счетов клиентов. Такой контроль осуществляется с помощью контрольного ключа. При расхождении суммы или при неверной передаче номера лицевого счета, установленной по контрольному ключу, машина сообщает условное обозначение ошибки. Ошибка отыскивается и вводится исправление по специальному макету.

На ВЦ информация обрабатывается и записывается в лицевые счета. После передачи информации пачки документов помещаются в документы дня. ВЦ выдает учреждениям банков утром следующего дня лицевые счета с выписками для клиентов, проверочные ведомости и ежедневные балансы оборотов и остатков. В учреждениях банков выверка записей в лицевых счетах и сверка данных лицевых счетов с материалами синтетического учета не производятся, поскольку этот процесс выполняется компьютером при обработке информации. Лицевые счета просматриваются ответственным исполнителем и хранятся у них до передачи в архив. При обработке информации на ЭВМ не выдаются на печать бухгалтерские журналы и сводные карточки, поскольку производится внутримашинная выверка данных учета и осуществляется накопление оборотов по балансовым счетам за месяц, квартал, год для составления оборотных ведомостей.

Техническую основу локальной системы обработки информации составляют персональные компьютеры. При ее использовании ответственные исполнители с помощью персонального компьютера обрабатывают информацию на месте. В результате сокращаются сроки обработки информации, появляется возможность увеличения операционного дня. Разработанное программное обеспечение для этих компьютеров позволяет решать весь комплекс задач, который выполняется на крупных ВЦ. На компьютере автоматически ведется ведомость остатков лицевых счетов, что освобождает ответственных исполнителей от этой работы и предотвращает возможность ошибок (образования дебетовых остатков по расчетным счетам).

Лекция 4. УЧЕТ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКОВ

1. Порядок открытия и ведения расчетных счетов в банках.

2. Сущность и основные принципы организации безналичных расчетов.

3. Учет расчетов платежными требованиями.

4. Бесспорный порядок списания средств со счетов плательщиков.

5. Особенности расчетов платежными требованиями, предъявляемыми к счетам по учету бюджетных средств.

6. Учет расчетов платежными поручениями и платежными требованиями-поручениями.

7. Порядок проведения операций с расчетными документами, помещенными в картотеку к счету 99814.

8. Учет расчетов чеками.

9. Учет расчетов в форме аккредитива.

10. Учет расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

Поиск по сайту: