Банковский сертификат

Банковский сертификат является одновременно и ценной бумагой, и инвестиционным финансовым активом. Это письменное свидетельство эмитента о вкладе на его имя суммы денег, удостоверяющее право держа­теля на получение по истечении определенного срока суммы вклада и определенного дохода.

Получить определенную сумму может инвестор или его преем­ник — бенефициар.

Все сертификаты делятся на:

· сберегательные и депозитные;

· имен­ные и предъявительские;

· срочные и до востребования.

Бланк сертификата имеет следующие обязательные реквизиты:

1) наименование «сертификат»;

2) причины выдачи (внесение денег в банк);

3) сумма вклада;

4) процентная ставка;

5) сумма выплачиваемых процентов;

6) наименование и юридический адрес банка — эмитента;

7) подпись президента банка;

8) печать.

На бланке также допускаются наличие подписей двух уполномо­ченных, подтверждающих подпись президента банка.

Инвестор или бенефициар, вкладывая свои деньги в банковский сертификат, приобретает следующие права:

1. на возвращение тела кредита (тело - исходная сумма вклада инвестора);

2. доход, как правило, в виде процента;

3. досрочное изъятие вклада на условиях договора с эмитентом;

4. передачу сертификата другому лицу.

По российскому законодательству сертификат не может служить платежным средством при продаже товаров и оказании услуг.

Отличительная особенность банковского сертификата состоит в том, что он является един­ственным видом ценной бумаги, выпускать которую может исклю­чительно банк.

Условия выпуска и обращения банковских сертификатов реги­стрируются в порядке, определяемом Центральным банком РФ.

Поскольку выпуск сберегательных сертификатов затрагивает интересы населения, сберегательные сертификаты могут выпускать только банки, отвечающие следующим требованиям:

· функционирующие как банки не менее года;

· публикующие годовую отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках), подтвержденную аудиторской фирмой;

· соблюдающие банковское законодательство и нормативные акты ЦБ РФ;

· создавшие резервный фонд в размере не менее 15% от фактиче­ски оплаченного уставного капитала;

· имеющие резервы на возможные потери по ссудам в соответ­ствии с требованиями ЦБ РФ.

Выпуск банковских сертификатов может осуществляется как се­риями, так и в разовом порядке.

Расчеты по депозитным сертификатам осуществляться только в безналичном порядке. По сберегательным - как в наличном, так и в безналичном.

Вкладчиками по сберегательным сертификатам являются ис­ключительно физические лица. Сертификат рассчитан на три года, исчисляемых со дня продажи. Процентный сертификат позволяет получать процент от номинала. При этом ставка процента может быть фиксированной, а может быть плавающей и может повышаться или понижаться банком в одностороннем порядке. Проценты всегда капитализируются и выплачиваются только вместе с телом кредита сертификата. По истечении трех лет проценты уже не начисляются, но сертификат принимается к оплате без ограничения срока.

При оплате сертификатов, приобретаемых в другом банке, с владельца удерживается комиссионный сбор. Оплата производится толь­ко банками, имеющими корреспондентские отношения с банком эмитентом. Сберегательный сертификат является ценной бумагой предъявителя. При утрате она не возобновляется. Банк предоставляет услуги по хранению сертификатов и принимает их как обеспечение собственной ссуды.

Депозитный сертификат - это ценная бумага, вкладчиком по ко­торой может быть только юридическое лицо. В отличие от сберегательного, он всегда бывает срочным и имен­ным.

Право требования по нему предъявляется в строго установленном порядке. Договор об уступке права требования (цессии) подписыва­ется двумя лицами, уполномоченными по закону совершать подоб­ные сделки. Каждая цессия датируется и номеруется цедентом.

Цедент — лицо, уступающее свои права. Цессионарий — лицо, приобретающее права.

Депозит вносится только в безналичной форме. Оплата сертифи­ката производится только в том банке, где он был выписан.

Под депозитом в случае сертификата, как правило, понимаются денежные средства, но это могут быть и ценные бумаги. Депозит оформляется специальным договором банковского вклада, для чего в банк представляется документ о намерении предприятия открыть депозитный счет.

Поиск по сайту: