ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО КРЕДИТНОМУ ДОГОВОРУ

Возвратность кредитов является основополагающим принципом кредитования, означающим своевременное и полное погашение кредитополучателями основного долга и начисленных процентов за пользование кредитом в сроки, оговоренные кредитным договором или досрочно.

Основным источником выполнения обязательств по кре­дитному договору являются денежные средства, получаемые от реализации кредитуемого мероприятия. Однако, на практике ⁴ не всегда ожидаемые к получению средства являются формой реальной гарантии возврата кредита, что связано зачастую с факторами, не зависящими от кредитополучателя. В связи с этим возникает необходимость для банка получить дополни­тельные и реальные гарантии возврата кредита. Для этого ис­пользуются определенные формы обеспечения обязательств по возврату кредитов, установленные законодательством.

Под формой обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору понимается дополнительный конкрет­ный источник погашения задолженности банку, юридиче­ское оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за ликвидностью, достаточно­стью и приемлемостью данного источника.

Основными формами обеспечения исполнения обяза­тельств кредитополучателями по кредитному договору яв­ляются:

» гарантийный депозит денег;

4 страхование кредитодателем риска невозврата кредита;

* перевод на кредитодателя правового титула (на имуще­ство и имущественные права);

* залог недвижимого и движимого имуществ;

* поручительство;

* гарантия и другие формы, предусмотренные законода­
тельством или кредитным договором.

Кредитополучатель может использовать одну или одно­временно несколько форм обеспечения, что закрепляется в кредитном договоре. Документы, подтверждающие обеспе­чение по возврату кредита, представляются в банк в период заключения кредитного договора.

Использование гарантийного депозита денег для обеспе­чения исполнения обязательств по кредитному договору предусматривает передачу кредитополучателем банку де­нежных средств в белорусских рублях либо в иностранной валюте, находящихся на счетах кредитополучателя, либо на счетах, открытых банком

Если валюта долга не совпадает с валютой депозита, курс пересчета определяется соглашением сторон. Если не дос­тигнуто соглашение сторон, стоимость определяется на ос­новании соответствующих биржевых котировок, а при их отсутствии спор разрешается в суде.

При страховании кредитодателем (банком) риска невоз­врата кредита страховая организация (страховщик) по до­говору страхования обязуется возместить страхователю имущественный ущерб, причиненный невозвратом или про­срочкой возврата кредита. Страхователем по такому догово­ру выступает банк.

При переводе на кредитодателя (банк) правового титула (на имущество и имущественные права) обеспечение испол­нения обязательств предусматривает заключение отдельного договора, на основании которого кредитополучатель может перевести на банк правовой титул на принадлежащее ему имущество (право собственности либо, если это не противо­речит законодательству Республики Беларусь, право хозяй­ственного ведения или право оперативного управления) и имущественные права.

В договоре должно быть оговорено, в течение какого срока кредитополучатель вправе выкупить путем погашения кредита переданное банку имущество (право выкупа). Если другой вариант не определен сторонами, право выкупа огра­ничивается тремя годами для движимого имущества и деся­тью годами - для недвижимого. Банк не вправе отчуждать имущество до истечения срока реализации право выкупа.

- 104

В случае перевода на банк правового титула (на имущество и имущественные права) банк осуществляет все права и ис­полняет все обязанности собственника, установленные гра­жданским законодательством.

При переводе правового титула на банк не требуется обязательной передачи ему имущества, если иное не преду­смотрено в договоре.

Обязанности по передаче имущества в Связи с переводом правового титула на банк на основании отдельного договора могут быть возложены вместо кредитополучателя на третье лицо.

При переводе правового титула в отдельных случаях мо­гут применяться нормы гражданского законодательства по договору купли-продажи к договору, предусматривающему перевод правового титула на банк для обеспечения испол­нения обязательств по кредитному договору. В случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь, договор о переводе правого титула на кредитодателя подле­жит государственной регистрации в порядке, установленном для договоров купли-продажи.

Наиболее распространенной формой обеспечения испол­нения обязательств кредитополучателя является залог, вы­текающий из залогового права, которое выдается кредитору и подтверждает право последнего получить преимуществен­ное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества при невыполнении платежного обязательства должником.

Чтобы залог являлся реальной гарантией возврата кредита, необходимо соблюдение ряда экономических и юридических требований. К экономическим требованиям относятся: выбор объекта залога, контроль за его сохранностью. Юридические требования включают' определение прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя; правильное оформление залоговых документов в соответствии с видом залога, поря­док регистрации и хранения залоговых документов

К объектам (предметам) залога предъявляются следую­щие требования:

а) наличие у залогодателя права собственности на пред­
мет залога или права полного хозяйственного владения;

б) отсутствие претензий со стороны других кредиторов
на тот же предмет залога;

в) достаточность стоимости залога для удовлетворения
обязательств клиента перед кредитором по кредиту и про­
центам за его пользование;

г) регистрация при необходимости договора залога;

д) ликвидность залога.

Критериями ликвидности залога являются: быстрота его реализации, относительная стабильность цен, долговремен-ность хранения. В зависимости от того, насколько предмет залога отвечает перечисленным требованиям, определяется размер выдаваемого кредита, который устанавливается в процентах к рыночной залоговой стоимости имущества. Предпочтительно, чтобы залоговая стоимость обеспечения превышала размер кредита на сумму от 20 до 100%. Однако в отдельных случаях при кредитовании особо надежных кредитополучателей размер обеспечения исполнения обяза­тельств может быть составлять только сумму кредита.

До принятия решения о выдаче кредита производится реальная оценка стоимости заложенного имущества, про­верка его наличия и условия его хранения у залогодателя. При этом составляется опись заложенного имущества с ука­занием наименования предмета залога, его количества, ба­лансовой и рыночной стоимости, общей суммы залога и его местонахождение, инвентарный номер регистрации (для про­изводственного оборудования). Опись подписывается руко­водителем и главным бухгалтером залогодателя, руководите­лем банка и специалистом, проведшим оценку стоимости за­логового имущества. Обязательства по возврату кредита оформляются соответствующими договорами и являются обязательным приложением к кредитному договору. Опись является приложением и неотъемлемой частью залога.

Правовое регулирование залоговых отношений в Респуб­лике Беларусь осуществляется Гражданским кодексом и другими законодательными актами.

Различают несколько видов залога.

1. Залог имущества залогополучателя (движимого и не­движимого):

залог основных средств (здания, сооружения, основ­ное технологическое оборудование, незавершенное строи­тельство);

залог оборотных активов (запасы, готовая продукция, товары в обороте);

залог ценных бумаг;

залог денежных средств (залог депозитов);

залог предприятия как единого имущественного ком­плекса, ипотека;

залог вещей в ломбарде. 2. Залог прав:

права владения и пользования;

любые имущественные права.

В соответствии с действующим законодательством зало­годателем может быть как сам должник (кредитополуча­тель), так и третье лицо, за исключением банка-кредитора. Залогодателем может быть собственник вещи либо лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения. Передача в залог недвижимого имущества, находящегося в распоряже­нии залогодателя на правах хозяйственного ведения, осуще­ствляется с согласия собственника этого имущества.

В соответствии с Гражданским кодексом к недвижи­мым вещам (недвижимости) относятся земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты и все, что прочно связано с землей, т. е. объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невоз­можно, в том числе леса, многолетние насаждения, здания, сооружения. К недвижимым вещам также приравниваются предприятия в целом как имущественный комплекс, подле­жащие государственной регистрации, воздушные и морские суда и др.

Залог (ипотека) недвижимости (зданий и со--оружений) имеет свои особенности.

Во-первых, ипотека здания или сооружения допускается только с одновременной ипотекой по тому же договору зе­мельного участка, на котором находится это здание или со­оружение, либо части этого участка, функционально обеспе­чивающих закладываемый объект, либо принадлежащего залогодателю права аренды этого участка или его соответст­вующей части.

Во-вторых, при ипотеке земельного участка право залога не распространяется на находящиеся или возводимые на нем здания и сооружения, если в договоре не предусмотрено иное. В таких случаях, если стороны ничего не предусмот­рели относительно здания и сооружения, которые на нем находятся, при обращении взыскания на заложенный зе­мельный участок за залогодателем сохраняется право огра-

ничейного пользования (сервитут) той его частью, которая необходима для использования здания или сооружения.

В-третьих, если закладывается земельный участок, на ко тором находится здание или сооружение, не принадлежащее собственнику земельного участка (залогодателю), то при обращении им взыскания на данный участок и его продаж, с публичных торгов к приобретателю переходят права и обязанности, которые имел залогодатель в отношении лица, являющегося владельцем здания или сооружения

Договор об ипотеке должен быть удостоверен нотариаль­но и зарегистрирован в порядке, предусмотренном для реги­страции сделок с соответствующим имуществом.

Остальным имуществом лицо, которому это имущество принадлежит на праве хозяйственного ведения, распоряжа­ется самостоятельно, за исключением случаев, предусмот­ренных законодательством.

Регулирование залоговых отношений в части использо­вания государственного имущества в качестве предмета за­лога осуществляется специальными законодательными ак­тами (постановлениями Совета Министров Республики Бе­ларусь, Указами Президента Республики Беларусь и др.):

* залог предприятий в целом, структурных единиц и
подразделений как имущественных комплексов, находящих­
ся в республиканской собственности, осуществляется с со­
гласия Правительства;

* залог зданий, сооружений, объектов незавершенного
строительства с согласия Мингосимущества;

* залог основного технологического оборудования;

* залог предприятий, объединений, организаций, подве­
домственных министерств, другим Центральным органам
управления - с согласия этих органов;

* залог предприятий и организаций, входящих в состав
созданных Советом Министров объединений - с согласия
этих объединений;

* залог объединений, созданных Советом Министров с
согласия Мингосимущества

Осуществление залога имущества, находящегося в собст­венности Республики Беларусь для обеспечения обяза­тельств на сумму свыше 100 тыс. базовых величин, произво­дится по решению Совета Министров, а отчуждение зало-

женного имущества - по согласованию с Президентом Рес­публики Беларусь.

Кроме того, Указом Президента Республики Беларусь ут­вержден перечень объединений, предприятий и государствен­ного имущества, которые не могут быть предметом залога.

Таким образом, при оформлении договора залога необхо­димо учитывать наличие ограничений и порядка оформле­ния того или иного предмета залога.

Одним из видов залога является залог товаров в обороте. Товары при таком залоге остаются у залогодате­ля, которому представляется право изменить их состав и натуральную форму. При этом должно быть соблюдено ос­новное требование - неизменность общей стоимости това­ров, ее соответствие стоимости, указанной в договоре. Уменьшение стоимости заложенных товаров допускается соразмерно исполненной части обеспеченного залогом обя­зательства по возврату кредита, если иное не предусмотрено договором.

Договор залога товаров в обороте регистрируется залого­дателем в специальной книге записи залогов, в которую вносятся записи об условиях залога товаров и обо всех опе­рациях, влекущих изменение состава и натуральной формы заложенных товаров, включая их переработку, на день по­следней операции. В ходе кредитования банк должен осуще­ствлять контроль за наличием и сохранностью товарно-материальных ценностей, соблюдением условий договора залога.

При залоге прав предметом залога являются принадле­жащие залогодателю права владения и пользования в том числе права арендатора, другие права (требования), выте­кающие из обязательств и иные имущественные права, в том числе возникающие в результате интеллектуальной дея­тельности. Предметом залога прав могут быть конкретные права залогодателя: право на получение товара по договору купли-продажи, право на получение дивидендов по акциям, право на получение платежей по договору финансовой аренды (лизинга), право на получение арендной платы и т. д Предметом залога могут быть также патенты, поступле­ния от которых могут направляться на погашение обяза­тельств перед залогодателем. В зарубежной практике часто встречается залог прав на распоряжение банковским счетом.

При залоге прав определение его стоимости, если иное не
следует из законодательного акта, договора либо характера
самого права, устанавливается соглашением сторон. Срочное
I право может быть предметом залога только до окончания

его действия.

При залоге ценных бумаг, предметом залога могут яв-
! ляться государственные ценные бумаги (акции, облигации,

векселя субъектов хозяйствования и банков, за исключени­ем ценных бумаг собственной эмиссии банка-кредитора).

Важное значение для оценки качества ценных бумаг, яв­ляющихся предметом залога, имеет возможность их быстрой реализации и финансовое состояние эмитента ценных бумаг. В наибольшей степени этими качествами обладают госу­дарственные ценные бумаги. Использование дру­гих видов ценных бумаг в качестве обеспечения по кредиту (например, акции субъектов хозяйствования) является бо­лее рискованным и ограниченным в связи с неразвитостью вторичного рынка ценных бумаг.

Наиболее перспективными для залогового обеспечения
являются акции, выпускаемые банками, име­
ющими устойчивое финансовое состояние.
[ С развитием в республике вексельного обращения в пер-

,' спективе достаточно широко в качестве обеспечения испол-

' нения обязательств по кредитному договору будет приме-

I " няться залог векселя.

¹ Залог векселя осуществляется посредством совер-

[ шения залогового индоссамента (передаточной надписи).

В залог могут приниматься векселя, срок платежа по кото­рым наступает после окончания срока действия кредитного договора.

• Залогом должны обеспечиваться все требования залого-

t держателя-кредитора в том объеме, в котором они имеются

г к моменту их предъявления, если иное не предусмотрено

договором. В состав этих требований включаются:
| 1) сумма основного долга;

[ 2) расходы кредитора по содержанию заложенного иму-

¹ щества;

3) убытки кредитора, связанные с выплатой процентов,
неустоек, а также проценты, неустойку и убытки, причинен­
ные просрочкой исполнения;

4) расходы по взысканию.

Указанные суммы подлежат возмещению за счет зало­женного имущества, если это предусмотрено договором о залоге.

Договор о залоге должен быть заключен в письменной форме.

Договор о залоге движимого имущества или прав на имущество в обеспечение обязательств по договору, кото­рый должен быть нотариально удостоверен, подлежит нота­риальному удостоверению.

Несоблюдение формы договора о залоге является осно­ванием для признания его действительным.

В договоре залога должны быть указаны предмет залога и его оценка, существо, размер и срок исполнения обяза­тельства, обеспечиваемого залогом, а также наименование, местонахождение (местожительство) сторон, вид залога, со­став и стоимость, заложенного имущества. Имущество, ко­торое является предметом залога, подлежит включению в Единый государственный реестр имущества, права на кото­рое ограничены залоговыми обязательствами.

В зависимости от вида имущества, принимаемого в залог, договора залога подлежат регистрации в бюро технической инвентаризации, Минтрансе, местных исполкомах, ГАИ и т. д.

Договор о залоге объектов, подлежащих регистрации, дол­жен регистрироваться по месту регистрации этих объектов.

В соответствии с Гражданским кодексом Республики Бе­ларусь допускается возможность перезалога уже заложенно­го имущества, т. е. последующий залог имущества при усло­вии, что это не запрещено предшествующим договором о залоге и что последующим залогодержателям сообщены сведения о существующих залогах. При этом требования каждого последующего залогодержателя удовлетворяются из стоимости заложенного имущества лишь после требова­ний предшествующих залогодержателей.

Одна из основных целей залога заключается в том, чтобы к моменту неисполнения должником обязательства креди­тор располагал реальной возможностью обратить взыскание на заложенное имущество.

Отсюда указанное имущество должно быть как минимум сохранено. Являясь собственником (лицом, обладающим правом хозяйственного ведения), залогодатель несет риск его случайной гибели, если иное не предусмотрено догово-

ром о залоге. Если же имущество было передано залогодер­жателю, то последний отвечает за его утрату или поврежде­ние, если не докажет, что им были приняты все меры для надлежащего исполнения обязательства по сохранности имущества.

Залогодатель или залогодержатель (в зависимости от то­го, у кого находится заложенное имущество), если иное не предусмотрено законодательством или договором, обязан застраховать за счет залогодателя полную стоимость ука­занного имущества от рисков утраты и повреждения, а если стоимость заложенного имущества превышает размер обес­печенного залогом требования - на сумму не ниже размера требования. Целесообразно включить в договор залога сле­дующее условие: с наступлением страхового случая залого­датель немедленно извещает об этом залогодержателя и ли­бо заменяет предмет залога, либо перечисляет страховое возмещение залогодержателю. Возможно также страхование предмета залога и в пользу залогодержателя.

Если стороны решили не страховать предмет залога, это должно быть указано в договоре. В противном случае сто­рона, у которой данное имущество будет находится, в силу закона обязана будет его застраховать. Если же это не будет сделано и в договоре залога не будет указания о соответст­вующей договоренности сторон, то считается, что залого­держатель не осуществляет в должной мере контроль за ис­полнением залогодателем условий договора и залога.

Распоряжение предметом залога в любой форме (отчуж­дение, сдача в аренду, передача в безвозмездное пользова­ние) возможно только с согласия залогодержателя, если иное не предусмотрено законодательством или договором, либо не вытекает из существа залога. Залогодержатель вправе пользоваться переданным ему предметом залога только в случае, предусмотренном договором. При этом он обязан предоставлять залогодателю отчет о пользовании.

В случае перехода права собственности (права хозяйст­венного ведения) на заложенное имущество к другому лицу право залога сохраняет силу.

Залоговое право может переходить от одних лиц к дру­гим в порядке правопреемства. Возможно осуществление уступки прав.по договору залога и перевода долга по обес­печенному залогом обязательству. Залогодержатель может

уступить свои права по договору о залоге другому лицу только с одновременной уступкой этому лицу права требо­вания к должнику по основному обязательству.

При непогашении кредита залогодержатель может полу­чить удовлетворение по погашению кредита из стоимости заложенного имущества.

Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество является неисполнение или ненадлежащее ис­полнение должником обеспеченного залогом обязательства по своевременному возврату кредита и уплате процентов за пользование им.

Порядок обращения взыскания на заложенное имущест­во дифференцирован в зависимости от его вида (движимое имущество или недвижимость) и характера залоговых от­ношений.

Существует общее правило - обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется по решению суда. Но залогодатель может заключить с залогодержателем нота­риально удостоверенное соглашение, на основании которого будут удовлетворены требования последнего из стоимости заложенного имущества. Такое соглашение может быть за­ключено только после возникновения оснований для обра­щения взыскания на залог (т. е. при несвоевременном пога­шении кредита).

Исключительный судебный порядок обращения взыска­ния на предмет залога устанавливается в следующих случаях:

*для заключения договора о залоге требуется согласие другого лица или органа, такое согласие требуется при зало­ге имущества унитарных предприятий (как государствен­ной, так и частной форм собственности), а также при залоге имущества коммерческих предприятий различных органи­зационно-правовых форм, в учредительных документах ко­торых предусмотрена необходимость решения собрания уча­стников (акционеров) или иного органа управления (прав­ления, наблюдательного совета и т. п.) о передаче имущест­ва в залог;

* предметом залога является имущество, имеющее значи­
тельную историческую, художественную или иную культур­
ную ценность для общества;

* залогодатель отсутствует и установить его местонахож­
дение невозможно.

ИЗ

Удовлетворение претензий кредиторов осуществляется в установленной очередности.

Реализация заложенного имущества, на которое обраще­но взыскание, производится путем продажи с публичных торгов. Если обращение взыскания на заложенное имущест­во производится по решению суда, который может по моти­вированной просьбе залогодателя отсрочить продажу пред­мета залога с публичных торгов на срок до одного года. Вместе с тем такая отсрочка не затрагивает прав и обязан­ностей сторон по обеспеченному залогом обязательству и, кроме того, не освобождает должника от возмещения воз­никших за время отсрочки убытков кредитора и неустойки.

Если торги объявляются несостоявшимися, то залого­держатель вправе по согласованию с залогодателем приоб­рести (на основании договора купли-продажи) имущество и зачесть в счет покупной цены требования, обеспеченные залогом. При объявлении несостоявшимися повторных тор­гов он имеет право оставить предмет залога за собой с оцен­кой его в сумме не ниже чем на 10 % от начальной цены на '• повторных торгах. Если же залогодержатель не воспользо­вался таким правом в течение месяца, договор о залоге пре­кращается. При этом обеспеченный договором залога кре­дитный договор остается в силе и должен исполняться над­лежащим образом. В этом случае требования залогодержа­теля могут быть обеспечены за счет иного имущества долж­ника в установленном порядке.

Основаниями для прекращения залога являются:,

* выполнение обеспеченного залогом обязательства;

* грубое нарушение залогодержателем обязательств по
содержанию имущества, создающее угрозу его утраты либо
повреждения;

* гибель заложенной вещи или же прекращение залого­
вого права, если залогодатель не восстановил предмет залога
или не заменил его по условию обязательства другим рав­
ноценным имуществом;

* продажа с торгов заложенного имущества, а также слу­
чаи, когда его реализация оказалась невозможной.

Исходя из вышеизложенных процедур оформления и ис­пользования залога в качестве способа обеспечения испол­нения кредитных обязательств можно сформулировать пре­имущества и недостатки залога.

Преимуществами является обеспечение по договору залога сохранности заложенного имущества на момент расчета должника с кредитором; преимущественность удовлетворе­ния требования залогодержателя перед другими кредиторами, а также свойство заложенного имущества являться особым побудительным стимулом для выполнения залогодателем обязательства, которое происходит из страха потери этого имущества.

К недостаткам залога относятся: возможность взыскания залога в основном по решению суда, а это не дает кредитору в большинстве случаев уверенности в быстром и полном удовлетворении своих требований. Процедура реализации заложенного имущества требует значительного времени. Кроме того, несмотря на то, что в определении залога сказа­но, что залогодержатель имеет преимущественное право по­лучения удовлетворения из стоимости заложенного имуще­ства перед другими кредиторами, при ликвидации юридиче­ского лица залогодержатель является кредитором четвертой очереди. Зачастую предметом залога является не всегда ли­квидное имущество, которое сложно реализовать путем про­дажи с публичных торгов.

При получении кредита в качестве способа обеспечения денежных обязательств по кредитному договору может применяться поручительство.

В таком случае поручитель обязывается перед кредито­ром другого лица банком отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или частично. Договор поручи­тельства как и договор залога заключается в письменной форме.

При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник несут перед кредитором солидарную ответственность, законодательством или договором поручи­тельства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник.

К поручителю, выполнившему обязательство, переходят права кредитора по этому обязательству в том объеме, в ко­тором поручитель удовлетворил требование кредитора. По исполнении поручителем обязательства кредитор обязан вручить ему документы, удостоверяющие требование к должнику, и передать права на это требование.

Поручительство прекращается с прекращением обесгк ченного им обязательства Необходимо учитывать и то, что поручительство прекращается по истечении указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано. Если такой срок не установлен, оно прекращается, если кредитор в течение одного года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иска к поручителю.

В силу гарантии гарант обязуется перед кредитором дру­гого лица (должника) отвечать полностью или частично за исполнение обязательства этого лица. Как и поручительство, гарантийное обязательство возникает на основе договора, заключенного в письменной форме.

Принципиальное отличие гарантии от поручительства состоит в том, что в случае неисполнения обязательства га­рант отвечает перед кредитором как субсидиарный (допол­нительный) должник. По исполнении обязательства гарант не приобретает права требования к должнику о возврате уплаченной суммы.

В соответствии с действующим законодательством пору­чительство и гарантия по кредитным договорам должны обеспечиваться залогом имущества гаранта или поручителя.

Таким образом, наряду с заключением договора-поручи­тельства и договора о предоставлении гарантии обязатель­ным является заключение договора залога имущества пору­чителя или гаранта.

Используемая схема: поручительство - залог в обеспече-| ние поручительства, дает кредитору реальную возможность обратиться с требованием исполнения обязательства к! должнику и его поручителю (являющимися солидарными должниками) одновременно либо к любому из них в от­дельности, причем как полностью, так и в части долга, и обратить взыскание не только на заложенное имущество, но и на денежные средства.

Поиск по сайту: