Трансакционные издержки и их виды

Неоклассики считали, что в основе цены, предложения товаров, условий расширения производства лежит размер издержек. Причем речь шла только об издержках, связанных с процессом переработки сырья, т.е. производства какого-либо продукта. Но при этом надо иметь виду, что продажа произведенного товара может не состояться даже при минимальных издержках и нормальной, средней цене. Возможно, что в этот период на рынке имеется большое разнообразие однотипных товаров, и покупателю трудно определиться с выбором, с определением оптимального соотношения «цена-качество», и он просто решил отложить покупку. Часто затраты на поиск оптимального товара столь велики, что в итоге выгода уменьшается, или вообще сводится к нулю. Таким образом при обмене нужно принимать во внимание не только издержки производства, но и издержки поиска нужного товара (а для продавца – нужного ему покупателя), т.е. все затраты, которые будут сопровождать рыночные сделки. В результате те издержки, которые связаны непосредственно с производством и реализацией товара назвали трансформационными, а те, что связаны с затратами на рыночную сделку, на установление контактов – трансакционными.

Различие между трансформационными и трансакционными издержками Д.Норт объясняет двумя группами характеристик товара, которые покупатель принимает во внимание. С одной стороны, его интересует цвет, вкус, форма, легкость извлечения полезных свойств и т.п., а с другой – насколько трудно или легко получить эти характеристики при обмене? В первом случае Норт относит затраты, связанные с получением и изменением этих характеристик к трансформационным, а затраты,, связанные с оценкой полезных свойств и передачи товара из рук в руки, т.е. затраты, связанные с передачей собственности на товар от одного экономического агента к другому, с контролем и принуждением к выполнению соглашения назвали трансакционными.

В этом случае общие издержки производства и обмена товара будут состоять из трансформационных и трансакционных издержек. И для снижения общественных затрат мало только совершенствовать технологию и повышать производительность труда, нужно создавать соответствующие институты, помогающие осуществлять сделки за счет использования рутин, социальных санкций, принуждения.

Различие двух видов издержек не означает, что их можно рассматривать изолированно, между ними существует тесная взаимосвязь. Например, уровень трансакционных издержек нередко предопределяет выбор способа производства. Так, размытость прав собственности может привести к отказу от долгосрочного инвестирования и преобладания трудоемких технологий. И наоборот, появление новых технологий может усложнять или упрощать процесс заключения сделок, что влияет на трансакционные издержки.

Трансакционные издержки допускают значительную экономию на масштабах деятельности. Во всех видах трансакционных издержек есть постоянные компоненты, и когда информация собрана, ею может пользоваться любое количество потенциальных участников сделок. В этом случае договора стандартизируются, и количество пользующихся правилами или договорами лиц не влияет на стоимость разработки законодательства или административных процедур.

Как же влияют трансакционные издержки на поведение экономических агентов? Известно, что такие издержки ограничивают возможности взаимовыгодного сотрудничества, и в этом случае экономические агенты заинтересованы в их сокращении и будет предпринимать для этого необходимые меры.

Различные институты обладают неодинаковой эффективностью. С точки зрения экономии транснациональных издержек, они могут это делать лучше или хуже. Это служит объяснением изменения организационных структур и самих институтов. Те, что требуют слишком больших издержек – отмирают, а более экономичные выживают и получают распространение, т.е. трансакционные издержки служат двигателем развития институциональной системы. Этим же объясняется сосуществование множества различных, иногда прямо противоположных форм общественной и социальной жизни и соответствующих им институтов. Трансакционные издержки неоднородны по своему составу, у них может быть различная структура, и нередко возникают ситуации, когда какие-то организационные формы ведут к экономии одного вида трансакционных издержек, а другие – другого, а их комбинации позволяют сократить наиболее ощутимые издержки.

Понятие трансакционных издержек было введено в оборот Р.Коузом в 1937г. Д.Норт считал, что главным фактором, ведущим к возникновению трансакционных издержек, является накопление информации: нужно собрать информацию, чтобы можно было оценить полезные свойства объекта обмена, узнать, во сколько обойдется поддержание прав продавца и принуждения к их соблюдению. Причиной появления таких издержек служит неопределенность рынка и неполнота доступной информации (асимметрия), поэтому нужно тратить время и деньги на поиск, накопление, проверку получаемой информации. И этим вынуждены заниматься все: большие и малые фирмы, продавцы и покупатели, и даже отдельные индивиды. Поиск рационального выбора будет осуществляться до тех пор, пока расходы на поиск информации о сделке не будут равны ожидаемому предельному доходу от нее. При превышении расходов над доходами сделка не состоится.

Классификацию трансакционных издержек можно проводить по разным критериям. Предложил это делать по этапам сделки. В этом случае издержки делятся на две группы– предварительные, до заключения сделки (поиск партнеров и согласование их интересов) и окончательные, после заключения сделки (оформление сделки и контроль за ее выполнением)

Классификация К.Менара строится на критерии видов затрат. Он выделяет издержки вычленения, информационные издержки, издержки масштаба и издержки поведения. Издержки вычленения появляются при измерении предельной производительности каждого фактора, используемого в процессе обмена. Например, издержки физического износа и престижности, морального устаревания и поиска нужного сегмента рынка и пр.

К информационным издержкам относятся затраты по распознаванию рыночных сигналов – цен. Это затраты на копирование, передачу сигналов, расшифровку и обучение пользователей информационной системы

Издержки масштаба вызываются возрастанием сложности обмена в связи с увеличением количества экономических агентов и необходимостью согласования их предпочтений и ограничений.

Издержки поведения связаны с обеспечением соблюдения контракта и пресечением оппортунизма или устранением его последствий. Оппортунистическое поведение предполагает недобросовестное поведение, нарушающее условия сделки или нацеленное на получение односторонних выгод в ущерб партнеру. Это могут быть различные случаи лжи, обмана, бездельничанья на работе, манкирование взятыми на себя обязательствами и пр. Издержки такого типа связаны с трудностями точной оценки поведения другого участника. По сути, это те же издержки измерения, но не результата или объекта сделки, а процесса, поведения контрагентов в процессе сделки. Индивиды будут пытаться уклониться от условий сделки в тех пределах, которые отвечают их интересам. Они могут предоставлять услуги меньшего объема и худшего качества, или вообще отказаться от выполнения своих прямых обязанностей. Издержки оппортунистического поведения складываются из потерь в эффективности и затрат, необходимых для ограничения такого поведения.

В оппортунистическом поведении возможны две его разновидности – отлынивание и вымогательство.

Отлынивание подразумевает работу с меньшей отдачей и ответственностью, чем это требует договор. Как правило, такое поведение возникает в крупных коллективах, когда трудно измерить вклад отдельного работника в общий результат, для этого нужно создавать сложные и дорогостоящие системы контроля. Трудно определить вклад каждого музыканта в исполнении симфонии, и поэтому приходится действовать «на глазок»», оценивать труд не по результатам, а по затратам, что дает весьма неточное представление. Возникает асимметрия информации, когда подчиненный знает, сколько им затрачено усилий, а руководитель имеет об этом приблизительные представления. В результате возникают и стимулы для оппортунизма, и его возможность.

Усиливает возможность оппортунистического поведения и то, что ошибочные, приблизительные результаты не дают возможности правильно определить вознаграждение работника. Если правильную информацию определить трудно, в результате она будет дорогостоящей, то в известных границах работник может действовать бесконтрольно, следуя свои личным интересам, не совпадающим с интересами фирмы. Поэтому сокращение издержек оппортунистического поведения является главной функций управленческого аппарата путем создания сложных и дорогостоящих структур контроля за поведением агентов. И чем крупнее организация, тем приблизительнее связь между вознаграждением агента и его личным вкладом, и тем больше возможности отлынивания. Помимо усиления контроля за деятельностью агента можно попытаться создать такую систему стимулирования, которая бы сводила к минимуму отклонения интересов агента от интересов фирмы.

Вымогательство связано с использованием в сделках специфических ресурсов, что заставляет обе стороны добиваться более выгодных для себя условий. Например, хороший работник, который давно работает на фирме, приобретает какие-то уникальные навыки. На любом другом месте его мастерство имело бы меньшую ценность. Но и фирма получает от него большую отдачу, никакой новичок, не знакомый со спецификой работы, такого дать не может. Рабочий и фирма становятся взаимно зависимыми по отношению друг к другу, возникает как бы своеобразная двусторонняя монополия, когда ни одному из участников не найти адекватной замены на рынке. В этом случае у фирмы возникает дополнительный чистый доход – квазирента, которая должна делиться между работником и фирмой. Квазирента - доход сверх того минимального уровня, который необходим, чтобы удержать фактор в сфере деятельности (нормальная прибыль), по сути если рента – это излишек над средними общими издержками, то квазирента это излишек над средними переменными издержками, т.е. она всегда больше ренты. Квазирента очень удобный объект для присвоения, ее можно частично или полностью присвоить, не боясь, что владелец капитала отстранит его от производства: он нужен фирме, и у него уже есть рента. Но можно занизить зарплату работникам в полной уверенности, что они не уволятся – они со своими специфическими навыками никому не нужны.

Вымогательство может отражаться на будущих инвестициях в производство. Ожидая вымогательства, собственник отказывается от долговременных инвестиционных проектов, работник не станет тратить усилия, приобретая узкоспециальные навыки, если они не будут застрахованы от оппортунистического поведения партнера. Поэтому в контрактах обязательно оговариваются будущие обязательства сторон и санкции за их нарушение. Сокращение риска вымогательства дает возможность дополнительных вложений в специальные активы.

Если выделять трансакционные издержки по сферам деятельности, то можно определить рыночные, управленческие и политические трансакционные издержки. Рыночные трансакционные издержки связаны с поиском и обработкой информации, с ведением переговоров, принятием решений, контролем и мониторингом. Управленческие – это затраты на разработку, внедрение и поддержание организационной структуры. Политические направлены на создание, поддержание и изменение формальной и неформальной законодательной системы, судопроизводства, обороны, транспорта, образования.

Так как общепринятой классификации трансакционных издержек не существует, мы попробуем рассмотреть их в той последовательности, в которой они возникают по ходу совершения сделки.

Затраты на заключение трансакции начинаются с поиска информации. Информационные издержки включают затраты на поиск, обработку, хранение и анализ информации о ситуации на рынке, конкурентной среде, о потенциальных партнерах, а также потери, связанные с информационными «шумами». Информация при этом подразделяется на вторичную, относительно дешевую, собранную ранее, и не всегда для аналогичных целей; первичную, как правило, дорогую, которая заказывается внутренним или внешним источникам для конкретных целей; и дополнительную, которая напрямую не связана с целями исследования, но опосредовано может представлять значительный интерес.

Перед совершением сделки нужно собрать всю возможную информацию о предмете сделки. Необходимо знать потенциальных продавцов и покупателей, уровень сложившихся в этот момент цен, тенденции их изменения. Для этого нужно время и достаточно большие ресурсы (материальные и человеческие), кроме того, нужно учитывать возможные потери, связанные с неполнотой или неточностью полученной информации.

Поиск можно вести как со стороны продавцов, так и со стороны покупателей. Например, на рынке труда предприниматели дают объявления о потребностях в нужных кадрах, оформляют заявки в бюро трудоустройства и пр. В свою очередь, безработные, ищущие работу, тоже собирают информацию разными путями. На товарных рынках предпринимателем изучается потребительский спрос, реклама, работает маркетинг, а потребители тоже смотрят рекламу, посещают магазины, в необходимых случаях нанимают специальных агентов, если речь идет о крупных покупках, например, о недвижимости. Поиск может вестись экстенсивными и интенсивными методами. В первом случае целью является получение как можно большего количества вариантов, во втором – более глубокое изучение наиболее привлекательного их них. Поиск прекращается, когда предельные издержки его продолжения сравниваются с ожидаемыми предельными выгодами.

Основа экономии этих издержек - их осуществление при помощи интерактивных средств в рамках экономики интерактивного типа.

После того, как необходимая информация получена, начинаются переговоры с возможным партнером. Издержки ведения переговоров включают затраты на организацию и проведение переговоров об условиях обмена и поставки, выборе формы сделки, сервисном и дополнительном обслуживании и другие, важные для сторон аспекты взаимодействия.

Когда нужный вариант сделки выбран, начинаются переговоры об условиях обмена, о заключении контракта. Чем больше участников в сделке, тем выше издержки на этот процесс, то же самое относится к сложности предмета сделки. Дополнительным фактором роста издержек будут потери из-за неточностей, плохо оформленных и ненадежно защищенных соглашений. Когда рассматриваются издержки заключения контрактов, необходимо учитывать и свойства трансакций, которые они обеспечивают. Таких свойств обычно выделяют три: частота, уровень неопределенности и специфичность объекта. Для снижения издержек заключения контрактов используют стандартные формы, если ситуация типовая сточки зрения обеих сторон. В качестве гаранта можно использовать третью сторону, которая может компенсировать недостаток взаимного доверия участников контракта.

Каждый товар обладает множеством характеристик, и все точно указать их в контракте просто невозможно, поэтому специально оговаривается кто, как и когда будет производить измерение отдельных характеристик и кто несет ответственность за их нарушение, поэтому возникают издержки измерения. В них включаются затраты на соответствующую технику, на проведение собственно измерения, на проведение мер, способных обезопасить стороны от ошибок, и потери от этих ошибок. С повышением требований к точности измерений затраты растут.

Оценка качественных характеристик может осуществляться как продавцом, так и покупателем. Предпочтительно, чтобы такое измерение производилось однажды, и осуществлял его тот, кто может обеспечить меньшие издержки. Целью экономии таких издержек служат распространение практики гарантийного ремонта, наличие фирменных ярлыков, приобретение партий товаров по образцам и др. Гарантии предоставляются в тех случаях, когда оценка качества и обнаружение дефектов происходят автоматически во время использования блага. Контракты с долевым вознаграждением используют, когда измерение в момент сделки затруднительно и для продавца и для покупателя. Например, при продаже книг. Торговые марки используются в тех случаях, когда измерение в момент покупки и предоставление гарантий по ремонту и замене трудноосуществимы. Просто покупая фирменную вещь, покупатель должен быть уверен, что производитель обеспечивает высокое качество товара, и на него можно положиться. Гарантией выступает то, что при обнаружении дефектный экземпляра, это ударит по репутации фирмы, она понесет значительные потери, и производитель знает об этом, и старается поддерживать необходимый уровень качества.

Экономия в данных издержках сводится к использованию эталонов мер и весов, средств стандартизации и унификации, а также применения различных форм и методов маркетинга, например, продажа по образцам, исключение жесткого контроля на основе развития доверия посредников и потребителей к определенным товарным маркам, увеличению сроков контрактов и прочее.

Трансакция предполагает передачу прав собственности на объект, и поэтому нужны меры по проведению спецификации и защиты прав собственности, что также требует издержек. В нихвходят все затраты ресурсов и времени по восстановлению нарушенных прав собственности, произошедшей вследствие плохой спецификации и ненадежной защиты. Любое нарушение нужно сначала зафиксировать, затем оценить его тяжесть, обеспечить обнаружение нарушителя и наложить наказание. Все это требует затрат. Некоторые авторы считают, что сюда надо относить и затраты на воспитание членов общества в духе исполнения неписанных правил и этических норм, благо для общества это обойдется дешевле, чем организованный юридический контроль.

Существенным элементом издержек защиты прав собственности являются затраты на содержание органов правопорядка, а также расходы в сфере образования в той мере, в которой они обеспечивают информирование людей о существующих правовых и социальных условиях обмена и формируют общее поле взаимодействия в виде общего языка, культуры.

Экономия достигается минимизацией затрат на содержание соответствующей инфраструктуры, увеличением объемов и улучшения качества поставок, углублением и детализацией спецификации, подбором и созданием условий функционирования надежного сектора правового и экономического обеспечения сделок.

Издержки «политизации» - издержки, сопровождающие принятие решений внутри организаций. Механизм принятия решений на рынке и в фирме различен. Рыночная сделка заключается только в том случае, если от нее выигрывают обе стороны. Внутри организации механизм принятия решений иной: если участники наделены равными правами, то решение принимается путем голосования, если это иерархия, то принимают решения вышестоящие в одностороннем порядке, и эти решения обязательны для нижестоящих. Но и в том, и в другом случае, гарантировать, что решение будет эффективно, нельзя. Всегда большинство может проголосовать за решение, наносящие явный вред меньшинству, а руководитель может принять решение, невыгодное для всех его подчиненных. Оба механизма принятия решений тесно переплетаются, и их нелегко отделить одно от другого. Так, Совет директоров принимает коллективное решение по отношению к его членам, а по отношению к нижестоящим менеджерам – оно централизованное. Но с точки зрения теории их можно разграничить.

Издержки коллективного принятия решений возникают в организациях которые являются коллективной собственностью Они складываются из нескольких элементов.

1. Как известно, принятие решения большинством голосов не гарантирует его эффективность, возможны ошибки.

2. Процесс выработки решений требует много времени, усилий и средств, и чем больше состав участников такого представительного органа, тем сильнее расхождение их интересов, и тем больше эта часть издержек.

3. В рамках управляющих органов могут возникать группировки и коалиции, ведущие борьбу между собой, и между ними тоже проявляется оппортунистическое поведение. Это требует создание специальных правил и структур, контролирующих эти группы, что тоже увеличивает издержки.

Издержки влияния возникают при принятии централизованных решений. Чаще всего механизм возникновения таких издержек рассматривается на примере государства. Государство представляет собой удобное поле для развертывания деятельности, направленной на извлечение ренты. Именно оно наделено правом принимать решения, меняющие правила игры, и обязательных для всех членов общества. Оно может ограничивать деятельность различных фирм, менять налоги, вводить квоты и тарифы, предоставлять льготы и привилегии и пр. Поэтому все экономические агенты стремятся как-либо воздействовать на принимаемые государством решения, направить его деятельность в выгодное для себя русло. Значительные средства затрачиваются на сохранение уже полученных рент и создание новых, на перераспределение ресурсов в свою пользу, и ни одно из звеньев государственной машины не свободно от влияния таких издержек.

От издержек влияния не свободны и отдельные фирмы. В основном они возникают, когда приходится делить увеличивавшуюся прибыль,. Любое изменение, ведущее к изменению дохода – перевод работника из одного отдела в другой, повышение зарплаты по сравнению с другими работниками, изменение структуры – все это затрагивает интересы отдельных работников и отдельных групп (акционеров, кредиторов, поставщиков), причем одни оказываются в выигрыше, вторые проигрывают. Поэтому предпринимаются попытки повлиять на принимаемые решения путем искажения информации, формирование коалиций, использования личных связей.

Из чего складываются издержки влияния? Во-первых – это потери в эффективности, вызванные искажением информации. Во-вторых – время и усилия, которое тратится на то, чтобы повлиять на решения с выгодой для себя. В-третьих, затраты, связанные с необходимостью сокращения издержек влияния (от сотрудников скрывается размер зарплаты коллег, сглаживаются различия в оплате труда, вводятся критерии для карьерного роста – образование, стаж, возраст, создание специальных контрольных органов и пр.) Помимо прямых расходов все это связано с понижением эффективности.

Как и любые издержки, трансакционные издержки могут быть постоянными или переменными. Переменные издержки – это затраты, связанные с количеством трансакций: издержки контроля, принятия решения, затраты, связанные с переговорами и поиском информации, заключением сделок и пр. Постоянные не зависят от объема трансакций, в них входят затраты на создание и обеспечение работы структур управления сделками, сюда же входят затраты по созданию новых отделов внутри фирмы и ее филиалов, дочерних предприятий.

Иногда часть капитала выделяют в специальный трансакционный капитал. Он также состоит из основного и оборотного. Основной используется для создания новых свободных рынков, фирм, политических структур. Оборотный – для финансирования каждодневных затрат, необходимых для функционирования этих объектов.

Определенная часть трансакционных издержек принимает форму специфических активов. Они необходимы только в данной трансакции или в сделке с конкретным партнером. Их приобретение связано с повышенным риском, так как при ликвидации фирмы или неудавшейся сделке их нельзя продать по их реальной или даже первоначальной стоимости. Возникают так называемые безвозвратные затраты (например, неудачная рекламная компания – деньги затрачены, а результатов нет).

Трансакционные издержки очень трудно поддаются количественному определению. И их оценка может осуществляться двумя методами. Ординалистский подход определяет по сути тенденции изменений структуры трансакций в экономике или отдельных отраслях, и причины замещения внутрифирменных трансакций рыночными и наоборот. Кардиналистский подход пробует определить их количественно, в денежном выражении, но это практически очень трудно, и чаще всего определяют доли в ВНП или ВВП, или как доли в цене сделки. Для удобства было предложено разделить все издержки на две большие группы – издержки рыночного обмена и издержки внутрифирменного перемещения товаров и услуг.

В рыночной экономике выделились отдельные отрасли, которые занимаются в основном трансакциями. К ним в частном секторе относят финансы и операции с недвижимостью, банковское дело и страхование, оптовую и розничную торговлю, юридические услуги.

В общественном или государственном секторе к таким услугам относят национальную оборону, полицию, почту, финансовое управление и общий контроль, образование, здравоохранение и пр. услуги, предоставляемые государственными учреждениями.

Расчеты, которые были проведены Д.Нортом и Дж.Уоллисом за период с 1870 по 1970гг показали, что резко возросли услуги частного трансакционного сектора по сравнению с государственным. Причинами этого послужили рост специализации и разделения труда под воздействием НТП, что привело к росту количества сделок между партнерами. Увеличение размеров предприятий и рост числа крупных фирм привели к росту внутренних трансакций, решавших проблемы управления запасами и реализацией продукции, а также развитие внутрифирменной координации и контроля.

Поиск по сайту: