Виды инкассо

Инкассо - это есть операции с документами. Виды инкассо различают в зависимости от того, какие документы

передает в банк принципал. Во внешнеторговой деятельности различают коммерческие и финансовые документы. К

финансовым документам относятся переводные векселя, простые векселя, чеки, платежные расписки и иные документы,

используемые для получения платежа. К коммерческим документам относятся счета, транспортные документы,

документы о праве собственности, товарораспорядительные и иные документы, подтверждающие основание платежа или

акцепта и не являющиеся финансовыми.

Исходя из Унифицированных правил и сложившейся международной практики различают два вида инкассо:

•

«чистое» инкассо - это инкассо только финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими;

•

документарное инкассо - это инкассо:

-

финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами:

-

коммерческих документов без финансовых документов.

Формы осуществления инкассо

Принципал, обращаясь в банк-ремитент, с просьбой передачи документов плательщику и выдавая инструкции банку-

ремитенту, делает это с определенной целью. В зависимости от целей, которые преследует принципал, обращаясь в банк,

можно условно выделить следующие формы инкассо:

•

получение платежа. Под такой формой инкассо понимается представление финансовых документов для

получения платежа денежными средствами. Представляющий банк в данном случае передает финансовые документы

плательщику с целью получения от него платежа по переданным документам;

•

акцепт переводного векселя. Под инкассо путем акцепта переводного векселя понимается передача

представляющим банком переводного векселя плательщику с целью его акцепта последним;

•

выдача коммерческих документов против платежа (documents against payment - D/P). При данной форме

инкассо представляющий банк передает коммерческие документы (могут сопровождаться финансовыми документами)

плательщику только после осуществления последним платежа денежными средствами. При осуществлении инкассо D/P с

коммерческими документами не может одновременно находиться переводной вексель с отсроченной датой платежа. Если

такое все-таки произошло, то в соответствии с Унифицированными правилами представляющий банк будет действовать в

соответствии с инструкциями принципала, т.е. передаст документы только после получения платежа от плательщика;

•

выдача коммерческих документов против акцепта переводного векселя (documents against accept - D/A). Под

данной формой понимается инкассо, при котором представляющий банк передает коммерческие документы плательщику

только после акцепта последним переводного векселя;

•

выдача документов на других условиях. В данном случае документы будут переданы представляющим банком

плательщику только после выполнения им условий принципала, указанным в платежной инструкции.

В соответствии с Унифицированными правилами, в случае, если принципал не указал в своей платежной инструкции

конкретную цель передачи документов плательщику, представляющий банк передаст документы плательщику только

после получения от последнего платежа денежными средствами.

Этапы расчетов по инкассо Инкассо можно условно разделить на ряд следующих этапов:

•

оформление инкассового поручения принципалом и передача его в банк - ремитент;

•

передача инкассового поручения банком-ремитентом инкассирующему банку:

а)

инкассирующий банк не является представляющим;

б)

инкассирующий банк является представляющим;

•

исполнение инкассового поручения представляющим банком;

•

исполнение инкассового поручения плательщиком:

а)

оплата документов путем представления платежного поручения;

б)

частичная оплата;

в)

акцепт переводного векселя;

г)

неоплата или неакцепт (представление мотивированного уведомления).

Оформление инкассового поручения принципалом и передача его в банк - ремитент. Данный этап начинается после

передачи принципалом товара перевозчику и получения коммерческих документов от транспортной организации. В

соответствии с Унифицированными правилами все документы, направляемые на инкассо, должны сопровождаться

инкассовым поручением.

Инкассовое поручение обязательно должно содержать следующие данные:

•

сведения о принципале (наименование, адрес и другие необходимые реквизиты);

•

сведения о плательщике, место, в котором должно быть сделано представление (если оно отлично от адреса

плательщика);

•

сведения о представляющем банке, в случае если его выбирает принципал. Принципал может и не знать,

какой банк будет делать представлении плательщику. В данном случае выбор представляющего банка делает банк-

ремитент по своему усмотрению;

•

перечень прилагаемых документов с указанием количества листов каждого документа;

•

сумма и валюта платежа.

Инкассовое поручение должно содержать полные и точные инструкции, касающиеся выполнения инкассо. Банк-

ремитент не должен исследовать документы для того, чтобы найти в них необходимые инструкции, и не принимает во

внимание инструкции от любой другой стороны, участвующей в операции, кроме принципала (за исключением случая,

когда указания о принятии во внимание инструкций другой стороны содержатся в инкассовом поручении).

Инструкции должны содержать четкие указания, касающиеся; условий передачи инкассируемых документов;

необходимости совершения протеста или иных юридических действий в случае неоплаты или неакцепта векселей;

возможности принятия частичных платежей; порядка и правил оплаты комиссий и расходов банка, связанных с инкассо;

условий инкассирования процентов по финансовым документам; если платежи по инкассо обеспечены гарантией,

дополнительно включается требование о платеже в счет банковской гарантии с указанием всех необходимых реквизитов

гарантии; условий о необходимости вручения документов представителю принципала и какие его полномочия; следует ли

товары складировать и какова будет страховка, если товар отправлен непосредственно в адрес банка.

При проверке коммерческих и финансовых документов, прилагаемых к инкассовому поручению, банк-ремитент

проверяет только соответствие документов, имеющихся в наличии, документам, указанным в инкассовом поручении, а

также наличие передаточных надписей (индоссамент) на финансовых документах. Банк - ремитент не проверяет

документы на подлинность и не несет за это никакой ответственности.

Банк-ремитент, проверив правильность заполнения инкассового поручения и наличие документов, принимает его к

исполнению.

Поиск по сайту: