ПОНЯТИЕ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ И ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

В рыночных условиях особую актуальность приобретают вопро­сы четкой организации денежных расчетов, поскольку кругооборот денежных средств играет огромную роль в хозяйственной жизни предприятия любой формы собственности. Переход от администра­тивно-командной системы управления экономикой к рыночным отношениям вызвал необходимость создания новой платежной системы, базирующейся на двухуровневой системе банков. Потребовались разделение и обособление денежных ресурсов раз­личных хозяйствующих рыночных субъектов, формирование само­стоятельных коммерческих банков, введение корреспондентских отношений между ними. Перестройка платежной системы потребо­вала изменения принципов организации безналичных расчетов, использования новых форм и способов осуществления платежей.

Платежная система представляет собой комплекс организа­ций и учреждений, а также набор инструментов и процедур, необ-

50 Раздел I. Теория денег

ходимых для проведения денежных расчетов между субъектами расчетных отношений, возникающих в процессе производства и реализации товаров и услуг. Задача создания платежной системы, адекватной развитому рынку, является многоплановой, сложной, и ее реализация потребует длительного времени.

Значение четко организованной платежной системы многократ­но возрастает в условиях необходимости преодоления серьезного кризиса неплатежей, когда огромная взаимная задолженность, задержка платежей в каком-либо одном звене затрагивает работу большого числа субъектов хозяйствования, отражается на важ­нейших показателях их производственной и коммерческой дея­тельности.

Любое предприятие совершает денежные расчеты как покупа­тель и как продавец, рассчитывается с бюджетом и банком, осу­ществляет также денежные расчеты с рабочими и служащими. Совокупность всех денежных платежей составляет платежный обо­рот, являющийся частью денежного оборота. Значительная часть платежного оборота предприятий осуществляется безналичным путем, т.е. совершением записей (проводок) по счетам в банках. Наличные деньги применяются в платежном обороте прежде всего населением, а также субъектами хозяйствования при расчетах незначительными суммами.

Денежные отношения представляют собой довольно сложную систему, которая отражает различные стороны воспроизводствен­ного процесса. Это обусловлено тем, что все созданные продукты и оказываемые услуги, предназначенные для производственного или личного потребления и принимающие товарную или нетовар­ную форму, реализуются за соответствующую сумму денег. С по­мощью последних осуществляется формирование и распределение доходов, в том числе стоимости прибавочного продукта, а также кредитное перераспределение временно высвобождающихся денеж­ных средств.

Возникающие при этом денежные отношения непосредственно между субъектами хозяйствования, между субъектами хозяйство­вания и государством, между субъектами хозяйствования и их работниками, между населением и государством, а также между отдельными гражданами завершаются денежными расчетами в без­наличной форме или наличными деньгами. В данном случае дви­жение наличных денег и безналичных форм расчетов тесно взаи­модействует между собой и представляет единый денежный оборот. Поэтому использование всех функций денег в ходе обслуживания ими процесса товарного обращения, распределения и перераспре­деления стоимости совокупного (валового) национального продук­та (ВНП) и национального дохода (НД) в процессе расширенного

4. Денежный оборот и его структура 51

воспроизводства образует денежный оборот. Общие принципиаль­ные черты денежного оборота можно охарактеризовать следующим образом:

• денежный оборот — это совокупность всех потоков денеж­
ных средств предприятий, хозяйственных, государственных, час­
тных и кооперативных организаций, кредитных учреждений и
населения, образующихся в процессе совершения платежей при
посредстве денег, выступающих в функции средства платежа и
средства обращения. При этом преобладающее место занимают
денежные потоки между предприятиями и организациями;

• денежный оборот представляет собой единство обращения
наличных денег и безналичных форм расчетов, поскольку деньги
во всех случаях выступают единым мерилом стоимости обществен­
ного продукта и национального богатства;

• денежный оборот охватывает весь процесс воспроизводства
с его составными элементами — производством, распределением,
обменом и потреблением;

• регулирование денежного оборота имеет кредитную основу,
т.е. авансирование денег хозяйственному обороту базируется на
кредитных отношениях;

• научное регулирование и прогнозирование денежного обо­
рота осуществляется посредством разработки финансовых и
кредитных прогнозов, а также прогнозов по денежному обраще­
нию.

Посредством денежного оборота в экономике осуществляются перераспределительные процессы. Последние подвержены государ­ственному регулированию и во многом зависят от макроэкономи­ческих факторов, монетарной политики и системы налогообложе­ния. Фактически перераспределительные процессы представляют собой движение денежных потоков, которые обслуживают органы министерства финансов (казначейство), налоговые органы, ком­мерческие банки и расчетно-кассовые центры.

Денежный оборот, отражающий закономерности движения денег и товаров, непосредственно связан с товарным обращением как его материальной основой и с движением денежной формы стоимости. Поэтому оборот денег в стране зависит главным обра­зом от способности банков удовлетворять требования на кредит и деньги, предъявляемые со стороны промышленности, торговли, сельского хозяйства и всех других секторов экономики. Денежный оборот каждого сектора представляет собой относительно обособ­ленную часть всего денежного оборота и одновременно связан с его другими частями. Объективной основой и центральным звеном функционирования всего денежного оборота является денежный оборот отраслей реального сектора экономики, где особенно важ-

52 Раздел I. Теория денег

но достижение необходимых соотношений между доходами и рас­ходами субъектов хозяйствования.

Правильная организация денежного оборота — условие эффек­тивного управления экономикой. Денежный оборот отражает как положительные итоги процесса производства товаров и услуг, так и его отрицательные моменты. Практика хозяйствования доказала целесообразность концентрации управления денежным оборотом центральным банком, который является единым кредитным, эмис­сионным, кассовым и расчетным центром государства. Можно выделить следующие основные принципы организации денежного оборота:

• все предприятия (объединения), организации и учреждения
обязаны хранить денежные средства на счетах в банке, проводить
расчеты через банк преимущественно в безналичной форме;

• банки должны обеспечивать ведение счетов предприятий и
организаций, проведение по ним безналичных и налично-денеж-
ных расчетов с соответствующим контролем, прием и хранение
денежных сбережений населения, выдачу их по первому требова­
нию вкладчиков в любой форме;

• во внутрибанковском обороте применяются только расчет­
ные документы установленной формы, а во внебанковском оборо­
те — только государственные денежные знаки.

Денежный оборот регулируется центральным банком. При этом регулирование денежного обращения центральным банком может быть направлено на любой из элементов денежно-кредитного рын­ка: на объем предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса на кредит и его цену. Возможность воздействия на предложение денег обеспечивается совмещением в лице цент­рального банка субъекта денежной эмиссии в ее наличной и безна­личной формах и субъекта денежно-кредитного регулирования. При этом монополия на эмиссию банкнот создает базу для конт­роля над наличной составляющей денежного обращения, а особая роль центрального банка в формировании кредитных ресурсов банковской системы в целом — основу для определения возможного объема банковских кредитов.

Денежное обращение состоит из наличного и безналичного денежного оборота. Принципиальная особенность денежного об­ращения современных развитых государств состоит в практически полном отсутствии разделения наличного и безналичного оборота. Это означает, что наличные и безналичные деньги имеют одина­ковую покупательную силу, а переход денег из одной формы в другую обусловлен реальными потребностями субъектов хозяй­ствования. Характерно, что в условиях высокого уровня развития безналичных расчетов использование банкнот даже для незначи-

4. Денежный оборот и его структура 53

тельных платежей (несколько сотен долларов) практически ис­ключено в связи с расходами на инкассацию, риском ограбления. При этом не существует проблема перелива денег из безналичной формы в наличную, поскольку через изменение цен, процентных ставок и валютного курса балансируется совокупная денежная масса и масса товаров, услуг и инвестиционных возможностей, включая внешнеэкономические связи. Единство безналичного и наличного денежного оборота обеспечивается созданием условий для недопущения свободного хождения иностранной валюты во внутреннем платежном обороте.

Поиск по сайту: