АвтоАвтоматизацияАрхитектураАстрономияАудитБиологияБухгалтерияВоенное делоГенетикаГеографияГеологияГосударствоДомДругоеЖурналистика и СМИИзобретательствоИностранные языкиИнформатикаИскусствоИсторияКомпьютерыКулинарияКультураЛексикологияЛитератураЛогикаМаркетингМатематикаМашиностроениеМедицинаМенеджментМеталлы и СваркаМеханикаМузыкаНаселениеОбразованиеОхрана безопасности жизниОхрана ТрудаПедагогикаПолитикаПравоПриборостроениеПрограммированиеПроизводствоПромышленностьПсихологияРадиоРегилияСвязьСоциологияСпортСтандартизацияСтроительствоТехнологииТорговляТуризмФизикаФизиологияФилософияФинансыХимияХозяйствоЦеннообразованиеЧерчениеЭкологияЭконометрикаЭкономикаЭлектроникаЮриспунденкция

ХАРАКТЕРИСТИКА ФУНКЦИЙ И ПРИНЦИПОВ КРЕДИТА

Читайте также:
  1. II. СВЕТСКИЙ УРОВЕНЬ МЕЖКУЛЬТУРНОЙ КОММУНИКАЦИИ ОТНОСИТЕЛЬНО ПРИНЦИПОВ ПОЛИТИЧЕСКОЙ СПРАВЕДЛИВОСТИ
  2. III.2. Преступление: общая характеристика
  3. XV. 1. Загальна характеристика електрохімічних процесів
  4. А) совокупность предусмотренных законодательством видов и ставок налога, принципов, форм и методов их установления.
  5. А) Статическая вольт-амперная характеристика
  6. Автобіографія. Резюме. Характеристика. Рекомендаційний лист
  7. Автоматизация функций в социальной работе
  8. Аккредитация органов по сертификации и испытательных лабораторий
  9. Активные операции коммерческих банков: понятие, значение, характеристика видов
  10. Альтернативные системы растениеводства и их краткая характеристика
  11. АМПЛИТУДНО-ЧАСТОТНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА, ПОЛОСА ПРОПУСКАНИЯ И ЗАТУХАНИЕ
  12. АНАЛИЗ ФУНКЦИЙ СПЕЦИАЛИСТОВ ПО СТРАТЕГИЧЕСКОМУ МЕНЕДЖМЕНТУ И ПОЛНОМОЧИЙ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ, ПРИНИМАЮЩИХ СТРАТЕГИЧЕСКИЕ РЕШЕНИЯ.

Перед тем, как выяснить функции кредита, надо определить его место в системе производственных отношений. Дело в том, что одни экономисты относят кредит к фазе обращения, а другие — к фазе распределения. Однако кредит — распределительная катего­рия, поскольку участвует в процессе перераспределения националь­ного дохода (от кредитора к заемщику и обратно). В то же время кредит — это возвратное движение стоимости, так как кредит наделен чертами и возможностями, которые присущи отношениям обмена.

Поскольку в фазе обмена можно выделить момент отношений распределения (распределение результатов производства), то как раз сюда и следует отнести кредитные отношения. Поэтому кре­дит, будучи распределительной категорией, относится к фазе об­мена или имеет двойственную природу. Это находит отражение в функциях кредита, к которым относятся:

I • перераспределительная функция, которая заключается в том, 'что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в экономике на возвратной основе. В данном случае проявляется распределительная природа кредита;

• функция замещения действительных (металлических) денег
знаками денег и создания кредитных функций обращения. В дан­
ном случае кредит выступает как категория обмена;

• контрольно-стимулирующая функция, означающая не конт­
роль деятельности каких-то контролирующих органов (например,
банков), а самоконтроль предприятий с помощью экономических
рычагов. В этом случае с помощью кредита осуществляется денеж­
ный контроль за процессом воспроизводства. Например, если пред-


8. Функции, принципы и границы кредита 129

приятие плохо работает, то это отражается на его задолженности по ссудам и, в конечном счете, на его финансовом состоянии в целом. Поэтому с помощью контрольно-стимулирующей функции кредит как бы сигнализирует о состоянии производства и побуждает предприятия к улучшению своей работы, совершенствованию производственных отношений.

Теория кредита выделяет такие принципы кредитования, как возвратность, срочность, платность, целевой характер, недопу­щение замещения кредитными ресурсами счетов капитала. Воз­вратность и срочность являются основными принципами креди­тования, означающими, что кредит нужно вернуть и еще заплатить за его использование. Кредит нужно вернуть в назначенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Принцип платности кредита зачастую является чисто номи­нальным, поскольку иногда кредит выдается под отрицательные проценты (банк платит вкладчику). Тем не менее определяющим является то, что кредит должен предоставляться за определенную плату (процент за кредит). Только в этом случае кредитное уч­реждение будет работать на принципах хозяйственного (коммер­ческого) расчета. При этом будет реализовываться стимулирующая роль кредита не только для заемщика, но и для кредитодателя.

При определении цены кредита необходимо учитывать следу­ющее:

• комиссионные (маржа) не меняются в тех же пропорциях,
что и проценты. Поэтому при понижении процентной ставки банк
может компенсировать потери за счет увеличения комиссионных;

• условия предоставления отдельных кредитов могут опреде­
ляться независимо от базовых банковских ставок и поэтому могут
изменяться независимо от колебаний этой ставки;

• исходная ставка отдельных краткосрочных кредитов может
непосредственно увязываться с существующими условиями на де­
нежном рынке.

Целевой характер кредита является условием только при кре­дитовании ненадежных заемщиков или когда непосредственно банк выступает инициатором финансируемого мероприятия. В то же вре­мя целевая направленность кредита означает, что заемные средства должны быть использованы строго по назначению. В первую оче­редь это относится к тем кредитам, которые предоставляются на решение обозначенных целевых программ (проблем).

Важным принципом кредитования является недопущение за­мещения кредитными ресурсами счетов капитала. Если это про­исходит, то банк немедленно прекращает кредитование и отзывает все выданные кредиты независимо от сроков их погашения. Если предприятие в этот момент не находит дополнительных ресурсов


130____________________________________ Раздел II. Теория кредита

или не сможет мобилизовать средства из других источников, то оно будет вынуждено объявить себя банкротом. В данном случае предприятие, рассчитавшись с банком, остаток средств распреде­ляет среди своих пайщиков и объявляет о своей ликвидности, если пайщики не согласятся на списание части своего капитала и функционирование предприятия с уменьшенным капиталом.

Чтобы предотвратить такую ситуацию, банки, как правило, должны не допускать финансирования предприятия из других ис­точников, и условием предоставления кредита должен быть стро­гий отчет предприятия о его задолженности по коммерческому кредиту, отложенным платежам, налогам, дополнительных вы­пусках предприятием акций и облигаций и др. В последние годы банки все чаще стремятся навязывать обслуживание "в пакете" — не только кредитование, но и ведение текущего счета, расчетные операции, консультирование по вопросам инвестиций, выплату заработной платы, управление пенсионным фондом, операции с иностранной валютой и др. В то же время сами предприятия предпочитают все чаще кредитоваться "по обороту". В данном случае они все свои потребности в оборотом капитале (нередко и значительную часть новых вложений в основной капитал) удовлетворяют за счет кредитов банка, размещая в нем же (в виде вкладов) или через него (в виде вложений в другие предприятия) свои накопления (амортизация, прибыль, доходы от продажи излишних основных средств и др.). В результате резко возрастают возможности воздействия банков на экономические процессы.


1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | 32 | 33 | 34 | 35 | 36 | 37 | 38 | 39 | 40 | 41 | 42 | 43 | 44 | 45 | 46 | 47 | 48 | 49 | 50 | 51 | 52 | 53 | 54 | 55 | 56 | 57 | 58 | 59 | 60 | 61 | 62 | 63 | 64 | 65 | 66 | 67 | 68 | 69 | 70 |

Поиск по сайту:



Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Студалл.Орг (0.005 сек.)