ЗА ФИНАНСОВЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ 7 страница

- уточнить в Законе распределение компетенции, полномочий и ответственности различных органов федеральной исполнительной власти, регулирующих деятельность на рынке ценных бумаг, процедуры согласования принимаемых ими решений, а также координацию федеральных органов исполнительной власти, включая правоохранительные;

- установить законодательные рамки ведомственного нормотворчества в сфере рынка ценных бумаг, обязательной регистрации ведомственных актов в Министерстве юстиции РФ;

- уточнить определение некоторых видов профессиональной деятельности (брокерской, дилерской, по доверительному управлению, клиринговой и др.);

- расширить законодательное определение конфликта интересов при совмещении некоторых видов деятельности на рынке ценных бумаг;

- устранить возможности неоднозначной трактовки положений Закона, касающихся лицензирования, раскрытия информации эмитентами и профессиональными участниками рынка, и др.

Отсутствие достаточных инвестиционных ресурсов на российском рынке ценных бумаг, в том числе и средств граждан, в значительной мере связано также с неэффективной структурой налогообложения операций на рынке ценных бумаг, которая часто дестимулирует инвестора или заставляет его совершать правонарушения. Поэтому крайне важно доработать изменения и дополнения в проект Налогового кодекса, а также внести изменения и дополнения в действующие законодательные акты, предусматривающие:

- унификацию ставок налогообложения по всем видам финансовых инструментов;

- отмену двойного налогообложения по всем видам коллективных инвестиций (кроме паевых);

- учет отрицательных курсовых разниц по ценным бумагам в целях налогообложения;

- изменение механизма взимания подоходного налога с физических лиц по инвестиционным доходам ввиду его сложности и громоздкости.

Очевидно, что к настоящему времени уже заложены основы финансового законодательства в сфере рынка ценных бумаг. Сейчас необходима доработка существующей законодательной базы в соответствии с потребностями быстро развивающейся практики.

Еще более актуальной задачей является конкретизация законодательных актов, регулирующих рынок ценных бумаг, в подзаконных актах министерств и ведомств, которые имеют полномочия по регулированию и контролю за рынком ценных бумаг. Это в целом обусловлено общим долговременным поступательным развитием российского фондового рынка, общим ростом его капитализации. Однако во избежание многих проблем и нарушений на российском рынке ценных бумаг целесообразно своевременное развитие системы финансового права и законодательства, относящегося к рынку ценных бумаг, которое логично развивать с учетом имеющейся международной практики.

Экономические процессы, протекающие в народном хозяйстве страны, демонстрируют необходимость восстановления жесткого государственного контроля за всей сферой безналичных и налично-денежных расчетов. Весьма обоснованно многие ученые и практики ставят вопрос о разработке единого Закона о расчетах, который, как представляется, должен регламентировать взаимодействие наличного и безналичного оборота, установить допустимые в практике формы безналичных расчетов и процессуальные правила их совершения, предусмотреть предоставление участникам расчетных отношений прав и обязанностей именно в этом качестве, а не только как контрагентов соответствующей коммерческой или иной сделки.

Особо актуальной является проблема полного исключения из оборота так распространившихся суррогатных расчетных средств, применение которых фальсифицирует денежный оборот, расщепляет его на оборот суррогатов и обращение так называемых "живых денег". Требуется коренная переработка исходных основ регулирования денежного обращения.

Долгое время нормативные акты использовались исключительно для обеспечения абсолютной монополии уполномоченных органов государства на установление цен в административном порядке. Изменение общего экономического климата в стране, выразившееся в демократизации и либерализации сферы ценообразования, не освобождает государство от контроля за ценами (особенно с целью решения тех или иных социальных задач), но, напротив, предполагает использование ряда инструментов, ранее не известных отечественной практике. Во многих странах, например, существенное (более 5%) повышение цен или тарифов на реализуемую продукцию (товары и услуги) возможно не иначе как с разрешения контрольного органа и после прохождения довольно подробно регламентированной процедуры получения такого разрешения. Особо актуальна проблема обеспечения дисциплины цен в деятельности предприятий и организаций, относящихся к естественным монополиям, а также в сферах, где государство осуществляет дотационную политику с целью снижения отпускных цен. Подавляющее большинство конкретных норм, относящихся к контролю над ценами, рассыпано по отраслевым актам законодательства и по подзаконным актам. Формирование корпуса самостоятельного закона о ценах (закона о контроле за ценами) позволило бы создать фундамент всей системы законодательства о финансах.

Серьезный пробел финансового законодательства состоит и в том, что в нем не закреплено понятие финансово-правовой ответственности, крайне нечетко регламентированы вопросы о ее основаниях и формах. Утрачено и такое важнейшее понятие, как "финансовая дисциплина", чем в значительной мере обусловлены причины многих финансовых правонарушений в экономике, в частности связанные с проблемой неплатежей предприятий, подменой денежных расчетов так называемым бартером.

Имеющиеся теоретические наработки позволяют утверждать, что финансово-правовая ответственность - самостоятельный вид правовой ответственности. Она наступает за финансовые правонарушения, состоящие, как правило, в различных нарушениях финансовой дисциплины, например в нарушении субъектами финансовых отношений порядка внесения в бюджет налогов и неналоговых платежей, порядка финансирования, кредитования и расчетов, в нецелевом использовании бюджетных и кредитных ассигнований и иных формах. Но данная позиция не поддерживается пока законодателем, который придерживается точки зрения, что финансовая ответственность является разновидностью административной ответственности. Об этом свидетельствует принятие нового Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в котором содержатся разделы, предусматривающие ответственность за финансовые правонарушения.

Санкции за подобного рода правонарушения порой оказываются неэффективными вследствие их экономической необоснованности либо чрезмерной жесткости, они не взаимосвязаны между собой и с санкциями иной отраслевой принадлежности (административными, гражданско-правовыми), чем в определенной мере можно объяснить невыполнение финансово-правовой ответственностью превентивной и компенсационной функций.

С начала коренных экономических реформ в стране распалась единая система финансового контроля. Этот вид государственного контроля ныне осуществляется разрозненными в своей деятельности подразделениями госаппарата, подчас дублирующими друг друга и в то же время допускающими громадные пробелы контроля. Возможные направления совершенствования законодательства в этой области: во-первых, установление "предела подконтрольности", т.е. разграничение публичного и частного интересов участников финансовых отношений законодательным путем; во-вторых, создание универсальной системы сбора и обработки финансовой информации в целях контроля; в-третьих, внедрение организационных форм осуществления контроля, основанных на "безлюдных технологиях", т.е. без участия должностного лица; в-четвертых, отделение финансового контроля от юрисдикционной деятельности (их смешение не позволяет органу государства осуществлять ни ту, ни другую деятельность).

Совершенствование законодательства о финансовом контроле тесно связано с состоянием законодательства о бухгалтерском учете. Долгое время регламентация бухгалтерского учета осуществлялась лишь организационно-методическими средствами. Не существует сквозной системы бухгалтерского учета, единой для всего народного хозяйства, являющейся базой для единообразного налогообложения, экономического анализа, аудиторской и контрольной оценки финансовых операций.

Не столько задачи укрепления законности в сфере финансов, сколько потребности хозяйственной практики предопределяют необходимость поднять правовой уровень регламентации правил бухгалтерского учета, закрепить многие из них непосредственно актами законодательства. Одновременно следовало бы сузить и конкретизировать методическое руководство бухгалтерским учетом со стороны органов государственного управления в случаях, когда посредством рекомендаций, информационных писем, обзоров и подобных актов "корректируется" законодательство, а по существу - искажается его содержание. Требуется обеспечить единство отдельных отраслей бухгалтерского учета (налогового, бюджетного, кредитного, отраслевого) на основе единых стандартов, унифицированных со стандартами, используемыми в других экономически развитых странах.

Проделанный выше анализ позволяет сделать следующие выводы о развитии финансового законодательства.

1. Подотрасли и институты финансового законодательства тяготеют к углублению и совершенствованию материально-правовой регламентации - конкретизации прав и обязанностей, обеспечению реализации этих прав, формированию у участников финансовых отношений субъективного права, что позволит обеспечить отграничение финансового законодательства от смежных отраслей и гармонизацию их взаимодействия.

2. Существует тенденция совершенствования процессуальных начал в финансовом законодательстве, вследствие чего финансово-правовое регулирование все более и более приобретает характер применения тех или иных комплексно урегулированных процедур - налогообложения, бюджетного процесса, кредитования, налично-денежного регулирования и др.

3. Подотрасли и институты финансового законодательства поднимаются на более высокий законодательный уровень на основе четкого разграничения форм осуществления финансовой деятельности государства и координации их использования в практической деятельности.

§ 3. Пробелы в законодательстве как угроза

финансовой безопасности России

Обеспечение финансовой безопасности государства является важной задачей для многих стран. Эта задача становится приоритетной в условиях финансового кризиса. В Современном экономическом словаре безопасность финансовая определяется как "создание условий устойчивого, надежного функционирования финансовой системы страны, государства, региона, предотвращающих возникновение финансового кризиса, дефолта, деструкцию финансовых потоков, сбои в обеспечении основных участников экономической деятельности финансовыми ресурсами, нарушение стабильности денежного обращения" <83>.

--------------------------------

<83> См.: Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. М., 2006.

Среди научных исследований по этой проблематике следует выделить работы и публикации отечественных и зарубежных экономистов, посвященные вопросам развития систем экономической и финансовой безопасности. Среди них: Л.И. Абалкин, С.А. Асалиева, К.Л. Астапов, Э. Аткинсон, С.А. Афонцев, П.Я. Бакланов, Е.В. Балацкий, В.В. Бурцев, С.Ю. Глазьев, А.Н. Илларионов, Д. Кидуэлл, Г.В. Коржон, Г.М. Лонская, Г. Молл, Г. Моргентау, К. Мюрдох, Г. Немцов, Г.В. Новиков, Е.А. Олейников, Р. Петерсон, А.А. Прохожев, Д. Риккардо, В.К. Сенчагов, А.В. Третьяк, Г.Ю. Трофимов, Дж. Фергюссон, Г.Г. Фетисов, Е.Г. Ясин и др. При всем этом в анализе проблемы финансовой безопасности остается немало нерешенных вопросов.

Одна из таких проблем - влияние пробелов в законодательстве на финансовую безопасность. Актуальность этой проблемы определяется назревшей необходимостью совершенствования национальных систем финансового мониторинга, в том числе деятельности финансовых посредников, а также растущим размахом деятельности преступников, использующих пробелы законодательства.

Наиболее общее определение понятия пробела в праве, данное в юридической науке - это отсутствие конкретного нормативного предписания в отношении фактических обстоятельств, находящихся в сфере правового регулирования, т.е. отсутствие в позитивном праве соответствующей нормы для урегулирования какого-либо вида, скорее всего, вновь возникших общественных отношений.

В юридической науке принято считать, что пробел в праве представляет собой полное или частичное отсутствие в источниках права норм, принципов, идей, необходимых для профессиональной юридической оценки фактов и связей, возникших или способных возникнуть в такой сфере общественных отношений, которая входит или должна входить в сферу правового регулирования (в силу действующих в обществе экономических, социальных, политических и других отношений) <84>.

--------------------------------

<84> См.: URL: http://www.rusarticles.com/raznoe-statya/probely-v-prave-516336.html.

Одни авторы (В.И. Акимов, В.К. Забигайло, И.В. Михайловский, П.Е. Недбайло и др.) утверждают, что пробелы в праве есть не что иное, как пробелы в законодательстве, т.е. "фактическое правовое регулирование, установленное законодательством" <85>.

--------------------------------

<85> См.: Забигайло В.К. Проблема "пробелов в праве": к критике буржуазной теории. Киев, 1974. С. 11.

Другой подход к определению пробелов в праве (С.И. Вильнянского, В. Лазарева и др.) связан с более широкой трактовкой сферы общественных отношений, попадающих в сферу интересов правового воздействия, что дает основание именовать данный подход "широким".

Еще один подход к определению пробела в праве отражен в работах авторов, сознательно разделяющих понятия "пробел в праве" и "пробел в законе" и стремящихся в то же время ограничить сферу общественных отношений, подлежащих правовому регулированию (Э.Ш. Кемулария, А.С. Пиголкина, О.Э. Лейст и др.). Это так называемая "умеренная позиция" или "умеренный подход" к решению рассматриваемой проблемы <86>.

--------------------------------

<86> См.: URL: http://www.rusarticles.com/raznoe-statya/probely-v-prave-516336.html.

Вопрос о наличии пробела в праве можно ставить только в том случае, когда в процессе столкновения определенных интересов (личных или общественных) возникла необходимость юридической квалификации спорной ситуации (факта, отношения) и если необходимость такой квалификации охватывается профессиональным юридическим правосознанием.

Признаками наличия пробела в праве являются:

- факт вхождения конкретной спорной ситуации в сферу общественных отношений, подлежащих правовому регулированию;

- невозможность однозначного разрешения данной ситуации при помощи действующих правовых норм;

- необходимость профессиональной юридической оценки данного спора.

Основными видами пробелов в праве являются:

- правовой вакуум (который может быть обусловлен неучтенностью той или иной ситуации при разработке закона, возникновением новых общественных отношений после издания конкретного закона);

- неполнота правовой нормы (выраженная в неурегулированности порядка применения закона, в наличии отсылки к актам, которые не приняты, и т.п.);

- квалифицированный пробел (под которым следует понимать правовую ситуацию, возникающую в случае формального действия правовой нормы, создающей препятствие на пути обычной хозяйственной практики) не может быть восполнен на основании судебного решения;

- условный (коллизионный) пробел, вызванный противоречивостью правовых норм <87>.

--------------------------------

<87> Там же.

Рассмотрим теперь, какие пробелы существуют в финансовом законодательстве России, которые представляют угрозу финансовой безопасности государства.

Как показывает анализ, наиболее остро стоит вопрос о правовом регулировании деятельности альтернативных платежных систем.

Современное состояние мировой экономики характеризуется все более возрастающим влиянием международных (глобальных) банков, банковских групп, финансовых холдингов. Руководитель Института банковского управления США Крис Скинер заявил, что финансово-кредитная отрасль изменилась за последние пять лет больше, чем за предыдущие 50 <88>. Это в первую очередь связано с использованием новейших достижений науки и техники, в том числе электронных форм проведения расчетов и платежей.

--------------------------------

<88> См.: Скинер К. Будущее банкинга. Мировые тенденции и новые технологии в отрасли. Минск, 2009. С. 18.

Бурное развитие информационных технологий и их широкое использование банками в своей деятельности привели к появлению такого понятия, как "электронный перевод денежных средств" (electronic funds transfer, EFT). Чем сильнее зависимость отрасли экономики от информационных технологий, тем больше требуется специальных предметных нормативно-правовых актов. В настоящее время действует Правовое руководство по электронному переводу денежных средств, принятое ЮНСИТРАЛ (Комиссия ООН по праву международной торговли) в 1987 г.

Главным международным оператором услуг электронного обмена финансовыми сообщениями является Сообщество международных интербанковских финансовых телекоммуникаций (Society for Worldwide interbank Financial Telecommunication, SWIFT), созданное в 1973 г. 239 банками из 15 стран в форме акционерного общества бельгийского права. Целью деятельности Сообщества является обеспечение надежного и безопасного электронного обмена стандартизированными финансовыми сообщениями, среди которых основное место занимают переводы денежных средств (50,3%). На начало 2009 г. пользователями SWIFT являются 8542 организации из 209 стран с объемом передаваемых через SWIFT финансовых сообщений почти 2 млрд. евро в год (15 млн. в день) <89>.

--------------------------------

<89> См.: Шамраев А.В. Правовое регулирование международных банковских сделок и сделок на международных финансовых рынках. М., 2009. С. 39.

В условиях роста зависимости каждого из нас от информации, циркулирующей в глобальных компьютерных сетях, развития информационных и сетевых технологий появилась так называемая киберпреступность. Термин российским законодателем юридически не определен, но в научной литературе этот термин используется для определения преступности в виртуальном пространстве, в котором находятся сведения о лицах, предметах, фактах, событиях, явлениях и процессах, представленных в локальных и глобальных сетях. Первым юридическим актом, в котором дана оценка значения киберпреступности, стали решения Конвенции о киберпреступности, проведенной Советом Европы 23 ноября 2001 г. Там была сделана попытка координации действий правоохранительных органов на международном и национальном уровнях по недопущению несанкционированного вмешательства в работу компьютерных систем <90>.

--------------------------------

<90> Воронцова С.В. Проблемы безопасности электронных платежей, осуществляемых в международных платежных системах // Юрист. 2010. N 1. С. 55 - 59.

Конечная цель многих преступников в современных условиях - получение дохода с помощью информационных технологий. Особое беспокойство криминалистов вызывает так называемый фишинг - разновидность сетевого мошенничества, при котором пользователей заманивают на фальшивые сайты, где получают доступ к данным платежных карт с целью хищения денежных средств. Техника фишинга была подробно описана в 1987 г., а сам термин появился 2 января 1996 г. в новостной группе alt.online-service.America-Online сети Usenet. На этом этапе фишинг-атаки были направлены на орфографию содержания электронной почты и/или грамматические ошибки. Целью фишеров сегодня являются клиенты банков и электронных платежных систем.

Следующим этапом совершенствования способа преступления стал фарминг. Как и при фишинге, целью фарминга является получение персональных данных клиентов платежных систем. Разница заключается в том, что атака преследует цель перенаправления трафика к веб-сайту в другое место. В результате механизм перенаправления активизируется, когда пользователь набирает адрес, соответствующий его банку, и жертва попадает на один из ложных сайтов. Термин "фарминг" означает перенаправление жертвы на ложный IP-адрес. Для этого может использоваться некая навигационная структура (файл hosts, система доменных имен - domain name system, DNS). Фишинг не может быть осуществим без участия определенного количества лиц.

В 2007 г. в Германии зарегистрировано более 3500 случаев фишинга, по сравнению с прошлым годом возросли суммы похищенных денежных средств: если в 2006 г. в среднем они составляли от 2 до 3 тыс. евро, то в 2007 г. этот показатель вырос до 4 - 6 тыс. <91>.

--------------------------------

<91> Там же.

Какова правовая основа противодействия этой преступности?

Законодательная и нормативная база осуществления физическими лицами трансграничных переводов денежных средств - совокупность норм законодательства о банках и банковской деятельности и правовых норм регулирующего банковскую деятельность ведомства, законодательства в сфере валютного регулирования, а также норм законодательства в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.

Первый этап законодательного регулирования деятельности по приему платежей физических лиц был ознаменован принятием соответствующих изменений и дополнений к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности".

Статья 13.1 указанного Закона устанавливала порядок осуществления отдельных банковских операций коммерческими организациями, не являющимися кредитными организациями. Одним из основных требований, предъявляемых к организациям, осуществляющим деятельность по приему платежей физических лиц, являлось наличие одновременно существующих договорных отношений между кредитной организацией и лицом, реализующим услуги (работы), а также кредитной организацией и организацией, принимающей платежи. Другими словами, кредитная организация выступала непосредственным участником процесса осуществления платежными агентами деятельности по приему платежей физических лиц.

В 2009 г. был принят Федеральный закон от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ (ред. от 28.11.2009) "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами".

Необходимость принятия Федерального закона N 103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" обусловлена расширяющимся сегментом услуг по приему платежей физических лиц через платежные терминалы. Несмотря на то что система электронных платежей в России начала формироваться в конце 1990-х гг. прошлого века, законодательное регулирование этого сегмента рынка долгое время осуществлялось нормативными актами, имеющими подзаконный характер <92>.

--------------------------------

<92> См.: указание ЦБ РФ от 20 июня 2007 г. N 1842-У "О порядке осуществления банковских операций по переводу денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов кредитными организациями с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями" // Вестник Банка России. 2007. N 39.

Принятие комментируемого Закона изменило сложившуюся практику, допустив к осуществлению деятельности по приему платежей физических лиц, организации и индивидуальных предпринимателей, работающих самостоятельно по прямым договорам с поставщиками товаров (работ, услуг). Комментируемый Закон, а также положения получившей новую редакцию ст. 13.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" закрепили разделение сфер интересов кредитных организаций и платежных агентов в области приема платежей физических лиц. Платежные агенты не вправе принимать платежи физических лиц, осуществляемые в рамках банковских операций и сделок. В то же время юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям, заключившим соответствующий договор с кредитной организацией (банковским платежным агентам), предоставляется право принимать платежи физических лиц, в том числе связанные с исполнением отдельных банковских сделок.

Однако в стройной системе правового регулирования трансграничных переводов денежных средств сохраняются пробелы.

Речь идет о слабости правового регулирования деятельности альтернативных платежных систем типа WebMoney, различных виртуальных игровых и платежных систем типа Интернет-Казино или Интернет-Деньги.

Система WebMoney представляет собой международную альтернативную "небанковскую" платежную систему. Ее отличительной особенностью является наличие собственных виртуальных денежных единиц (виртуальных валют), которые могут конвертироваться в любую существующую валюту как на входе, так и на выходе системы. Система имеет возможность переводить деньги в любую страну (где она существует) как на банковские счета, так и наличными. Она работает и как пункт обмена наличности и безналичных денежных средств на виртуальные (электронные) деньги и обратно. Исключение составляют безналичные средства на кредитных картах. Завести в систему деньги с кредитной карты невозможно. Так предусмотрено системой безопасности. В то же время перевод денег из системы на кредитную карту - вполне нормальная, не вызывающая подозрений операция. Эта система является одновременно и учетной системой, поскольку основным средством платежа в ней на сегодняшний день является виртуальный переводной вексель. В качестве платежных средств могут также выступать паевые взносы, ценные бумаги и их производные. Поместить деньги в свой виртуальный кошелек можно различными способами: банковским переводом, почтовым или телеграфным переводом, через систему денежных переводов (например, Western Union) наличными.

Такая система (электронные деньги) предоставляет большие возможности преступникам, не нанося ущерба самой системе, отмывать деньги путем их полностью бесконтрольного обезналичивания, или свободного превращения виртуальных денег в наличность, перевода в любую страну мира, не объясняя целей ни изменения формы активов, ни безналичного перемещения. Преступники могут свободно перемещать виртуальную валюту по миру, смешивать преступные деньги с легальными и т.п. Короче говоря, без риска попасть в поле зрения финансовой разведки или правоохранительных органов, быстро и эффективно проходить все классические этапы отмывания "грязных" денег, или использовать средства для расчетов за товары "черных рыков", направлять их на финансирование терроризма.

Все существующие сегодня государственные контрольные механизмы бессильны и не способны выявить факты отмывания денег или финансирования терроризма с использованием возможностей платежных систем, основанных на электронных деньгах.

Все это определяет необходимость законодательно придать статус финансового учреждения операторам подобных платежных систем и тем самым обеспечить финансовой разведке возможность мониторинга этих специфических финансовых потоков. Иными словами, необходимо включить операторов платежных систем типа WebMoney в перечень организаций, осуществляющих первичный мониторинг финансовых операций, проводимых их клиентами, и направляющих сведения об операциях, подлежащих контролю, в финансовую разведку <93>.

--------------------------------

<93> См.: Доклад о результатах международного исследования на тему: "Трансграничные переводы денежных средств с участием физических лиц". URL: http://www.fedsfm.ru/documents/typologies/typ2008_bor_ru.pdf.

Такая постановка вопроса полностью соответствует духу и содержанию VI специальной рекомендации ФАТФ по борьбе с финансированием терроризма. В частности, в пояснительной записке к этой специальной рекомендации ФАТФ говорится, что страны должны сделать необходимым лицензирование (или регистрацию) лиц, которые предоставляют услуги по переводу средств, через неофициальные системы переводов, распространить нормы 40 Рекомендаций и 8 Специальных рекомендаций на услуги, предоставляемые неофициальными системами переводов... <94>.

--------------------------------

<94> Там же.

Для финансовой безопасности в этой ситуации возникают следующие риски.

1. Риск вовлечения финансовых институтов страны в международный оборот средств, полученных преступным путем, и, как следствие, применение в отношении этой страны международных санкций, подрыва международного авторитета государства.

2. Риск подрыва доверия общества и бизнеса к финансовой системе страны.

3. Риск воспроизводства, усиления экономического и политического влияния организованной преступности.

4. Риск снижения эффективности управления в сфере внешнеэкономической деятельности и дестабилизации системы управления внешним долгом.

5. Риск превращения системы трансграничных переводов в эффективный канал финансирования террористической активности в различных странах и отмывания преступных капиталов, заработанных в процессе совершения особо опасных международных преступлений - наркобизнес, международная торговля оружием и т.п. <95>.

--------------------------------

<95> Там же.

На этой основе возникают такие угрозы национальной финансовой системе, провоцируемые преступной финансовой деятельностью на канале трансграничных переводов, как:

Поиск по сайту: