Типология 3

Легализация преступного дохода, полученного в результате хищения государственных средств, с использованием схем "теневых" банковских услуг.

Наличие на финансовом рынке кредитных организаций, предоставляющих "теневые" банковские услуги, в значительной степени способствует сокрытию преступных доходов, полученных в результате хищения госсредств, и облегчает процесс их легализации.

Под теневыми банковскими услугами понимается содействие со стороны руководителей и служащих банков заинтересованным лицам в проведении крупномасштабных операций по обналичиванию и выводу средств за рубеж через подготовленные для этих целей финансовые каналы. Имеются в виду специально разработанные варианты цепочек перечислений денежных средств, нужные кредитные организации - контрагенты, в том числе зарубежные, определенное количество зарегистрированных фирм-однодневок и офшорных компаний. Другими словами, весь комплекс услуг.

Преступные доходы, полученные в результате хищения госсредств, могут формировать как собственные незаконные финансовые потоки, так и могут быть интегрированы в общий канал оттока денежных средств за рубеж или канал обналичивания. В такой поток, помимо похищенных госсредств, могут входить денежные средства, направляемые на финансирование "серого" импорта, денежные средства, полученные от совершения других преступлений (получения взяток, вымогательства, контрабанды и др.).

Ниже приведена типичная "теневая" схема легализации преступных доходов, полученных в результате хищения госсредств, путем вывода денег за рубеж через банк, предоставляющий "теневые" финансовые услуги <37> (рис. 14).

--------------------------------

<37> Там же.

Рис. 14. Схема отмывания преступных доходов

с участием банка, предоставляющего "теневые"

финансовые услуги (толстыми стрелками на схеме выделены

этапы прохождения легализуемых денежных средств, полученных

в результате хищения государственных средств)

Поиск по сайту: