Анализ и оценка эффективности государственного контроля (надзора)

Одним из показателей, характеризующих надзорную деятельность, является количество организаций, вовлеченных в систему противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Учитывая специфику надзорной деятельности Росфинмониторинга (ограниченные кадровые ресурсы), наблюдается положительная динамика результативности проводимых проверок с применением риск-ориентированного подхода, т.е. выявления объектов контроля, требующих повышенного внимания с точки зрения рисков совершения операций, имеющих признаки связи с легализацией преступных доходов или финансированием терроризма:

- риск причастности к противоправной деятельности, в том числе связанной с использованием бюджетных средств или государственного имущества;

- уклонение организаций от соблюдения требований законодательства о противодействии легализации преступных доходов или финансированию терроризма;

- риски осуществления фиктивной деятельности;

- риски обналичивания денежных средств;

- вывод денежных средств в офшорные территории.

Осуществление государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма позволяет добиться:

- роста количества сотрудничающих с Росфинмониторингом организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и повышения качества представляемой данными организациями информации;

- полноты учета организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы;

- повышению эффективности работы системы внутреннего контроля указанных организаций.

Несмотря на то что по результатам мониторинга нормативно-правовых актов, устанавливающих обязательные требования к осуществлению деятельности юридических лиц, соблюдение которых подлежит проверке в процессе осуществления государственного контроля (надзора) в сфере исполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма исходя из их достаточности, полноты, объективности, научной обоснованности, доступности для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, возможности их исполнения и контроля, был сделан вывод об их соответствии предъявляемым к нормативно-правовым актам требованиям, в качестве предложений по совершенствованию нормативно-правового регулирования и осуществления государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, можно внести следующие предложения.

Возникают определенные трудности по осуществлению государственного контроля (надзора) в связи с оказанием противодействия субъектов Федерального закона N 115-ФЗ по представлению документов, необходимых для осуществления государственного контроля (надзора), необходимость и обязательность представления которых установлена, в том числе Административным регламентом по исполнению государственной функции.

При препятствовании или ином противодействии со стороны проверяемых лиц (их представителей) или иных лиц должностным лицам Росфинмониторинга в ходе проведения проверок, невыполнении их законных требований и т.п. должностные лица Росфинмониторинга реализуют имеющиеся у них полномочия по привлечению виновных к административной ответственности, предусмотренной, например, ч. 1 ст. 19.4, ч. 1 ст. 19.5, ст. 19.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Вместе с тем санкциями указанных статей КоАП РФ установлена мера наказания, несопоставимая с ответственностью, предусмотренной ст. 15.27 КоАП РФ, в связи с чем уклонение от проведения проверочных мероприятий, например в форме непредставления документов, влечет для организации менее негативные последствия. В этой связи считаем целесообразным предусмотреть возможные меры воздействия на организации, препятствующие нормальному ходу контрольных мероприятий, а также направленные на их затягивание по времени <114>.

--------------------------------

<114> См.: Доклад об осуществлении государственного контроля (надзора) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и об эффективности такого контроля (надзора). URL: http://www.fedsfm.ru/press/news/information_statements/539.

Поиск по сайту: