Тесты для самоконтроля. 1. Денежные средства— это:

1. Денежные средства — это:

а) все текущие активы;

б) сумма чистых денежных поступлений от операционной, инвестиционной
и финансовой деятельности;

в) активы, выраженные в денежных единицах;

г) объемы поступлений средств от деятельности.

2. Эквивалентами денежных средств являются:

а) инвестиции в ценные бумаги на срок, который не превышает 1 месяц;

б) высоколиквидные инвестиции в ценные бумаги на срок, который пре­
вышает 3 месяца;

в) инвестиции в ценные бумаги на срок более 1 месяца;

г) высоколиквидные инвестиции в ценные бумаги на срок, который не пре­
вышает 3 месяца.

3. Мотивы поддержания остатка денежных средств:

а) трансакции;

б) спекулятивный мотив и предосторожности;

в) трансакции, предосторожности, компенсации и удовлетворения инве­
стиционных потребностей.

4. Целью управления денежными активами является:

а) обеспечение эффективности использования ликвидных активов;

б) определение оптимального остатка денежных средств, необходимых длі
расчета по своим неотложным финансовым обязательствам;

в) сведение к минимуму расходов на финансирование;

г) поддержание оптимального остатка денежных средств для осуществленш
операционной деятельности.

5. Чистый денежный поток — это:

а) сумма остатка денежных средств на расчетном счете организации;

б) сумма поступлений денежных средств за анализируемый период;

в) разность между положительным и отрицательным денежными потоками

6. К входящим денежным потокам относятся:

а) расчеты с поставщиками и персоналом по оплате труда;

б) потоки, связанные с кредитами и выплатой дивидендов;

Финансовый анализ 231

в) потоки, связанные с получением кредитов, увеличением капитала пред­приятия и от эксплуатационных доходов.

7. К выходящим денежным потокам относятся:

а) потоки, связанные с погашением кредитов, инвестиционных расходов,
налога на прибыль; расчеты с поставщиками, оплата коммерческих расходов,
выплата заработной платы, дивидендов;

б) потоки, связанные с кредитами, полученными предприятием, потоки
от эксплуатационных доходов;

в) потоки, обусловленные увеличением капитала предприятия.

8. Внутренними причинами дефицита денежных средств являются:

а) неконкурентоспособность;

б) неэффективная организация финансового управления;

в) недостатки в системе финансового планирования.

Поиск по сайту: