Отчет о движении денежных средств ОАО «Комфорт»

Форма № 3 тис. грн

712 Финансовый анализ

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Финансовый анализ 713

і

Продолжение приложения 7 Дисконтные множители (сложные проценты) (1+i)"

Е ш

X

ш

Продолжение приложения 7

Дисконтные множители (сложные проценты) (1+i)

 

 

Число периодов				Ставка процентов
19,00	19,50	20,00	20,50	21,00	21,50	22,00

1 0,8403361 0,8368201 0,8333333 0,8298755 0,8264463 0,8230453 0,8196721

2 0,7061648 0,7002679 0,6944444 0,6886934 0,6830135 0,6774035 0,6718624

3 0,5934158 0,5859982 0,5787037 0,5715298 0,5644739 0,5575338 0,5507069

4 0,4986688 0,4903751 0,4822531 0,4742986 0,4665074 0,4588755 0,4513991

5 0,4190494 0,4103557 0,4018776 0,3936088 0,3855433 0,3776753 0,3699993

1
	0,0076681	0,0068187	0,0060663
	0,0064437	0,0057060	0,0050553
ЗО	0,0054149	0,0047749	0,0042127
	0,0045503	0,0039957	0,0035106
	0,0038238	0,0033437	0,0029255
	0,0032133	0,0027981	0,0024379
	0,0027002	0,0023415	0,0020316
	0,0022691	0,0019594	0,0016930
	0,0019068	0,0016397	0,0014108
	0,0016024	0,001372t	0,0011757
	0,0013465	0,0011482	0,0009797
	0,0011315	0,0009608	0,0008165
	0,0009509	0,0008041	0,0006804
	0,0007991	0,0006728	0,0005670
	0,0006715	0,0005631	0,0004725
	0,0005643	0,0004712	0,0003937
	0,0004742	0,0003943	0,0003281
	0,0003985	0,0003299	0,0002734
	0,0003348	0,0002761	0,0002279
	0,0002814	0,0002311	0,0001899

0,0053996 0,0044810 0,0037187 0,0030860 0,0025610 0,0021253 0,0017638 0,0014637 0,0012147 0,0010080 0,0008366 0,0006942 0,0005761 0,0004781 0,0003968 0,0003293 0,0002733 0,0002268 0,0001882 0,0001562

0,0048085 0,0039740 0,0032843 0,0027143 0,0022432 0,0018539 0,0015321 0,0012662 0,0010465 0,0008649 0,0007148 0,0005907 0,0004882 0,0004035 0,0003334 0,0002756 0,0002277 0,0001882 0,0001556 0,0001286

0,0042841 0,0035260 0,0029021 0,0023886 0,0019659 0,0016180 0,0013317 0,0010960 0,0009021 0,0007425 0,0006111 0,0005030 0,0004140 0,0003407 0,0002804 0,0002308 0,0001900 0,0001563 0,0001287 0,0001059

0,0038188 0,0031301 0,0025657 0,0021030 0,0017238 0,0014129 0,0011582 0,0009493 0,0007781 0,0006378 0,0005228 0,0004285 0,0003512 0,0002879 0,0002311 0,0001934 0,0001586 0,0001300 0,0001065 0,0000873

Продолжение приложения 7 Дисконтные множители (сложные проценты) (1+i)"

 

 

Число пе­риодов				Ставка процентов
26,00	26,50	27,00	27,50	28,00	28,50	29,00
			і				с»

 

	0,7936508	0,7905138	0,7874016	0,7843137	0,7812500	0,7782101	0,7751938
	0,6298816	0,6249121	0,6200012	0,6151480	0,6103516	0,6056110	0,6009254
	0,4999060	0,4940017	0,4881900	0,4824690	0,4768372	0,4712926	0,4658337
	0,3967508	0,3905152	0,3844015	0,3784071	0,3725290	0,3667647	0,3611114
	0,3148816	0,3087076	0,3026784	0,2967899	0,2910383	0,2854200	0,2799313

1
	0,2499060	0,2440377	0,2383294
	0,1983381	0,1922151	0,1816610
	0,1574112	0,1525021	0,1477645
	0,1249295	0,1205550	0,1163500
	0,0991504	0,0953004	0,0916142
	0,0786908	0,0753363	0,0721372
	0,0624530	0,0595544	0,0568009
	0,0495659	0,0470786	0,0447251
и	0,0393380	0,0372163	0,0352166
	0,0312206	0,0294200	0,0277296
	0,0247783	0,0232569	0,0218344
	0,0196653	0,0183849	0,0171924
	0,0156074	0,0145335	0,0135373
	0,0123868	0,0114889	0,0106593
	0,0098308	0,0090822	0,0083932
	0,0078022	0,0071796	0,0066088
	0,0061922	0,0056756	0,0052038
	0,0049145	0,0044866	0,0040975
	0,0039004	0,0035467	0,0032263
	0,0030955	0,0028037	0,0025404

			^ * J
0,2327764	0,2273737	0,2221167	0,2170010	e
0,1825697	0,1776357	0,1728535	0,1682178	іансо
0,1431919	0,1387779	0,1345163	0,1304014
0,1123074	0,1084202	0,1046820	0,1010864	їналі/
0,0880842	0,0847033	0,0814646	0,0783615	W
0,0690857	0,0661744	0,0633965	0,0607454
0,0541848	0,0516988	0,0493358	0,0470894
0,0424979	0,0403897	0,0383936	0,0365034
0,0333317	0,0315544	0,0298783	0,0282972
0,0261425	0,0246519	0,0232516	0,0219358
0,0205039	0,0192593	0,0180946	0,0170045
0,0160815	0,0150463	0,0140814	0,0131818
0,0126130	0,0117549	0,0109583	0,0102185
0,0098925	0,0091835	0,0085279	0,0079213
0,0077588	0,0071746	0,0066365	0,0061405
0,0060854	0,0056052	0,0051646	0,0047601
0,0047728	0,0043791	0,0040191	0,0036900
0,0037434	0,0034211	0,0031277	0,0028605
0,0029360	0,0026728	0,0024340	0,0022174
0,0023027	0,0020881	0,0018942	0,0017189

	0,0024568	0,0022164	0,0020003
	0,0019498	0,0017521	0,0015751
	0,0015475	0,0013850	0,0012402
	0,0012282	0,0010949	0,0009765
ЗО	0,0009747	0,0008655	0,0007689
	0,0007736	0,0006842	0,0006055
	0,0006140	0,0005409	0,0004767
	0,0004873	0,0004276	0,0003754
	0,0003867	0,0003380	0,0002956
	0,0003069	0,0002672	0,0002327
	0,0002436	0,0002112	0,0001833
	0,0001933	0,0001370	0,0001443
38	0,0001534	0,0001320	0,0001136
39	0,0001218	0,0001043	0,0000895
	0,0000966	0,0000825	0,0000704
	0,0000767	0,0000652	0,0000555
	0,0000609	0,0000515	0,0000437
	0,0000483	0,0000407	0,0000344
	0,0000383	0,0000322	0,000027 і
	0,0000304	0,0000255	0,0000213

5

, 1 8 1

0,0018061 0,0016313 0,0014741 0,0013325

0,0014165 0,0012745 0,0011471 0,0010329

0,0011110 0,0009957 0,0008927 0,0008007

0,0008714 0,0007779 0,0006947 0,0006207

0,0006834 0,0006077 0,0005406 0,0004812

0,0005360 0,0004748 0,0004207 0,0003730

0,0004204 0,0,003709 0,0003274 0,0002892

0,0003297 0,0002898 0,0002548 0,0002242

0,0002586 0,0002264 0,0001983 0,0001738

0,0002028 0,0001769 0,0001543 0,0001347

0,0001591 0,0001382 0,0001201 0,0001044

0,0001248 0,0001080 0,0000935 0,0000809

0,0000979 0,0000843 0,0000727 0,0000627

0,0000768 0,0000659 0,0000566 0,0000486

0,0000602 0,0000515 0,0000440 0,0000377

0,0000472 0,0000402 0,0000343 0,0000292

0,0000370 0,0000314 0,0000267 0,0000227

0,0000290 0,0000245 0,0000208 0,0000176

0,0000228 0,0000192 0,0000162 0,0000136

0,0000179 0,0000150 0,0000126 0,0000106

1
	0,0000242	0,0000201	0,0000168	0,0000140	0,0000117	0,0000098	0,0000082
	0,0000192	0,0000159	0,0000132	0,0000110	0,0000091	0,0000076	0,0000063
	0,0000152	0,0000126	0,0000104	0,0000086	0,0000071	0,0000059	0,0000049
	0,0000121	0,0000099	0,0000082	0,0000068	0,0000056	0,0000046	0,0000038

Продолжение приложения 7 Дисконтные множители (сложные проценты) (1+i)ⁿ

Финансовый анализ 755

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

Характеристики комплексного финансового анализа

 

Этапы анализа, индикаторы	Алгоритм	Приоритетные аспекты	Рекомендуемое значение

стр. 230: стр. 620

стр. 260: стр. 620

(стр. 260 - стр. ( 100 - 140;;: стр. 620

стр. 160.' стр. 035"

стр.530 ■' стр. 035* х 360

Коэффициент

абсолютной

ликвидности

Коэффициент покрытия

Коэффициент

критической

ликвидности

Период ин­кассирования дебиторской за­долженности

Продолжи­тельность обо­рачиваемости кредиторской задолженности

/. Анализ платежеспособности

Показывает спо-

собность предприя­тия погасить теку­щие обязательства без нарушения финансирования его операционной деятельности

Определяет сте­пень превышения оборотных активов над текущими обя­зательствами пред­приятия

Определяет часть краткосрочных обязательств, кото­рая может быть по­гашена за счет мо­билизации денеж­ных средств, теку­щих финансовых инвестиций и деби­торской задолжен­ности

Показывает ско­рость получения платежей пред­приятием

Показывает ско­рость погашения обязательств по расчетам с по­ставщиками пред­приятием

0,2 - 0,5

>2

> 1

756 Финансовый анализ

Коэффициент платежеспособ-

ности

{стр. 230'" - ДС⁺): ДС~

Характеризует по­крытие денежными потоком и суммой денежных активов на начало года отрицательного денежного потока предприятия

> 1

Коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности

Коэффициент обеспеченности оборотных ак­тивов собствен­ными средства­ми

(crnp. 160 + стр. 170 + + стр. 180 + стр. 190 + + стр. 200 + стр. 210):

540 +

(стр. 530 + стр.

550 + стр. 560 + 570 + стр. 580 + 590 + стр. 600)

(стр. 380 + стр. 430 +

+ стр. 630 - стр. 080):

: стр. 270

Характеризует уровень потенци­альной платеже­способности пред­приятия; определя­ет эффективность текущего управле­ния финансовыми ресурсами

Определяет уро­вень самофинанси­рования оборотных активов предпри­ятия

0,1

Доля креди­торской за­долженности в собственном капитале и де­биторской за­долженности

(стр. 530 + стр. + стр. 550 + стр.

стр. + стр. 590 + стр.

стр.

стр.

стр.

стр.

210)

540 + 560 + 580 + 600): 430 + 160 + 180 + 200 +

Характеризует возможности пред­приятия покрывать кредиторскую задолженность за счет средств дебиторской задол­женности и соб­ственных источни­ков финансирова­ния деятельности

Коэффициент покрытия обя­зательств чи­стыми активами

(стр. 280 - стр. 420 -

- стр. 480 - стр. 620):

: (стр. 480 + стр. 620)

Определяет уро­вень покрытия соб­ственными источ­никами финансиро­вания обязательств предприятия

Финансовый анализ 757

Коэффициент покрытия чи­стыми активами кредиторской задолженности

(стр. 280 - стр. 420 - - стр. 480 - стр. 620): стр. 530

Определяет уро­вень покрытия соб­ственными ресур­сами кредиторской задолженности предприятия

Коэффициент покрытия чи­стыми оборот­ными активами кредиторской задолженности

Коэффициент соотношения чистых обо­ротных активов с чистыми акти­вами

(стр. 280 - стр. 080 -

- стр. 420 - стр. 480 -

- стр. 620): стр. 530

(стр. 280 - стр. 080 -

- стр. 420 - стр. 480 -

- стр. 620): стр. 280 -

- стр. 420 - стр. 480 -

- стр. 620)

Определяет уро­вень покрытия соб­ственными ресур­сами кредиторской задолженности предприятия

Характеризует долю мобильных чистых активов предприятия

Коэффициент автономии

Поиск по сайту: